Tình hình là mình đã thi công xong công trình nhưng chưa làm biên bản quyết toán khối lượng và bàn giao.
Giả sử hợp đồng công trình mà mình thi công là 10tr, toàn bộ chi phí mình đã tập hợp tương đương với giá trị đó và đã làm BCTC năm 2011.
Sang năm 2012, chủ đầu tư yêu cầu mình xuất hóa đơn khi công trình hoàn thành, nhưng họ yêu cầu bên mình chỉ xuất hóa đơn có 50% giá trị công trình theo giá trị hợp đồng thi công, còn 50% thì mình tự giải quyết, họ cũng không trả tiền thuế GTGT của phần 50% còn lại này.
- Nếu mình xuất nốt 50% còn lại cũng tương ứng mình phải nộp thuế gtgt, thu nhập DN. Nhưng doanh thu và chi phí phát sinh tương ứng. Mình lại không muốn phải nộp thuế.
- Nếu mình không xuất nốt 50% còn lại, thì mình không phải nộp thuế, và khi đó doanh nghiệp sẽ lỗ 1 khoản tương ứng với phần doanh thu không xuất hóa đơn này, ngoài ra có thể bị phạt vì trốn thuế vì mình có thể trao đổi để làm quyết toán khối lượng hoàn thành tương ứng với phần CĐT muốn lấy hóa đơn, làm căn cứ viết hóa đơn.
Mong mọi người tư vấn giúp mình cách xử lý tốt nhất
Giả sử hợp đồng công trình mà mình thi công là 10tr, toàn bộ chi phí mình đã tập hợp tương đương với giá trị đó và đã làm BCTC năm 2011.
Sang năm 2012, chủ đầu tư yêu cầu mình xuất hóa đơn khi công trình hoàn thành, nhưng họ yêu cầu bên mình chỉ xuất hóa đơn có 50% giá trị công trình theo giá trị hợp đồng thi công, còn 50% thì mình tự giải quyết, họ cũng không trả tiền thuế GTGT của phần 50% còn lại này.
- Nếu mình xuất nốt 50% còn lại cũng tương ứng mình phải nộp thuế gtgt, thu nhập DN. Nhưng doanh thu và chi phí phát sinh tương ứng. Mình lại không muốn phải nộp thuế.
- Nếu mình không xuất nốt 50% còn lại, thì mình không phải nộp thuế, và khi đó doanh nghiệp sẽ lỗ 1 khoản tương ứng với phần doanh thu không xuất hóa đơn này, ngoài ra có thể bị phạt vì trốn thuế vì mình có thể trao đổi để làm quyết toán khối lượng hoàn thành tương ứng với phần CĐT muốn lấy hóa đơn, làm căn cứ viết hóa đơn.
Mong mọi người tư vấn giúp mình cách xử lý tốt nhất