Giúp đỡ: Khấu trừ VAT đối với hàng nhập khẩu, hóa đơn bán ra?

[qiaoying]

Chào cả nhà, cty nhà e mới ký được hợp đồng đầu tiên, em cũng mới học sơ qua về ktoan. Những tháng trước chưa phát sinh hóa đơn bán ra nào, toàn mua vào thì e làm BC thuế ok. Giờ cty kí đc HD, e đang loay hoay mãi, mà sắp đến ngày nộp bc thuế rồi.

Vấn đề như sau:
- Hóa đơn bán ra lần 1 e đã xuất cho khách vào tháng 12, VAT khoảng 17tr. (Hàng chưa về, hóa đơn xuất theo tiến độ hợp đồng, đặt cọc 90% GTHĐ)
- Lô hàng nhập khẩu dự kiến giữa tháng 1 mới về, lúc đó e mới nộp thuế VAT hàng nhập khẩu, khoảng 10tr

Vậy làm thế nào để cân đối 2 khoản VAT đó trong tờ khai thuế GTGT tháng 12 để e được khấu trừ chỉ phải nộp 7tr tiền VAT thôi. (mà tháng 1 này mới có hóa đơn VAT hàng nhập khẩu)

Các bác nào có kinh nghiệm trong lĩnh vực này giúp e với, e đang cần gấp ah. Cám ơn các bác nhiu nhiu ah!

 

[qiaoying]

Ðề: Em mới làm kế toán cần chỉ giúp khấu trừ VAT đối với hàng nhập khẩu, hóa đơn bán ra

Không bác nào giúp e được ah

 

[bichvan.tax06]

Ðề: Em mới làm kế toán cần chỉ giúp khấu trừ VAT đối với hàng nhập khẩu, hóa đơn bán ra

Chào cả nhà, cty nhà e mới ký được hợp đồng đầu tiên, em cũng mới học sơ qua về ktoan. Những tháng trước chưa phát sinh hóa đơn bán ra nào, toàn mua vào thì e làm BC thuế ok. Giờ cty kí đc HD, e đang loay hoay mãi, mà sắp đến ngày nộp bc thuế rồi.

Vấn đề như sau:
- Hóa đơn bán ra lần 1 e đã xuất cho khách vào tháng 12, VAT khoảng 17tr. (Hàng chưa về, hóa đơn xuất theo tiến độ hợp đồng, đặt cọc 90% GTHĐ)
- Lô hàng nhập khẩu dự kiến giữa tháng 1 mới về, lúc đó e mới nộp thuế VAT hàng nhập khẩu, khoảng 10tr

Vậy làm thế nào để cân đối 2 khoản VAT đó trong tờ khai thuế GTGT tháng 12 để e được khấu trừ chỉ phải nộp 7tr tiền VAT thôi. (mà tháng 1 này mới có hóa đơn VAT hàng nhập khẩu)

Các bác nào có kinh nghiệm trong lĩnh vực này giúp e với, e đang cần gấp ah. Cám ơn các bác nhiu nhiu ah!

Chứng từ nộp thuế GTGT NK rơi vào tháng 1/2014 thì kê khai thuế GTGT NK vào tháng 1/2014.
Tháng 12 có VAT đầu ra thì phải có hóa đơn VAT đầu vào để bù trừ, còn không thì nộp thuế GTGT vào NSNN.
Không lẽ không có tí hóa đơn chi phí nào sao ? ăn uống tiếp khách, dịch vụ điện nước, hóa đơn công cụ dụng cụ, tài sản...vv...đó chỉ là gợi ý, bạn tự biết phải làm nào nhé.