Chi Phí Thuê Văn Phòng Chưa Có Hóa đơn

[tamhuynh]

Các anh chị ơi

Mình lại găp rắc rối nữa đây!Cty mình thuê văn phòng làm viêc , theo hợp đồng là 10 triệu mỗi tháng, mỗi 3 tháng trả 1 lần vào đầu quý.Cty đã làm phiếu chi chi trả 30 triệu vào đầu tháng 6, nhưng đến giờ này họ vẫn chưa mua được hóa đơn VAT và họ nói rằng tháng 7 hoặc tháng 8 mới có hóa đơn

Hiện tại mình đang hạch toán Nợ 642 có 335:10tr cho tháng 5

Tháng 6, chi trả 30 tr nên ghi Nợ 1421 Có 111 20tr. Ghi Nợ 335 Có 111 :10tr ( cho khoản chi tháng 5) , phân bổ Nợ 642 Có 1421:10tr cho tháng 6

Tháng 7 Nợ 1421 Có 642:10 tr

Vấn đề là phiếu chi là đầu tháng 6.Hóa đơn thì xuất cuối tháng 6 ? ( nếu có hóa đơn)Có được không. Còn nếu tháng 7 hoặc tháng 8 mới có hóa đơn thì phải làm sao ? có phải hạh toán lại là " trả trước cho người bán " dịch vụ không ?

Rất mong các anh chị chỉ giúp .Cám ơn rất nhiều

 

[WINTU]

Các anh chị ơi

Mình lại găp rắc rối nữa đây!Cty mình thuê văn phòng làm viêc , theo hợp đồng là 10 triệu mỗi tháng, mỗi 3 tháng trả 1 lần vào đầu quý.Cty đã làm phiếu chi chi trả 30 triệu vào đầu tháng 6, nhưng đến giờ này họ vẫn chưa mua được hóa đơn VAT và họ nói rằng tháng 7 hoặc tháng 8 mới có hóa đơn

Hiện tại mình đang hạch toán Nợ 642 có 335:10tr cho tháng 5

Tháng 6, chi trả 30 tr nên ghi Nợ 1421 Có 111 20tr. Ghi Nợ 335 Có 111 :10tr ( cho khoản chi tháng 5) , phân bổ Nợ 642 Có 1421:10tr cho tháng 6

Tháng 7 Nợ 1421 Có 642:10 tr

Vấn đề là phiếu chi là đầu tháng 6.Hóa đơn thì xuất cuối tháng 6 ? ( nếu có hóa đơn)Có được không. Còn nếu tháng 7 hoặc tháng 8 mới có hóa đơn thì phải làm sao ? có phải hạh toán lại là " trả trước cho người bán " dịch vụ không ?

Rất mong các anh chị chỉ giúp .Cám ơn rất nhiều

Nhình chung khoản này cứ đưa vào tạm ứng mà theo giõi . khi nào có hd thi giai chi tạm ứng vậy . Miễn sao hóa đơn có trong năm quyết toán là được
Thân mến

 

[nhungpt59]

Bạn hạch toán vào trả trước cho người bán. Khi nào có hóa đơn thì hạch toán vào chi phí và đối trừ công nợ với người bán.