M
Chi nhánh công ty hạch toán phụ thuộc,Thuế GTGT nộp tại địa phương nơi chi nhánh làm trụ sở, thuế TNDN do cty nộp.
Sau khi chi nhánh nộp báo cáo tài chính năm về công ty chính, Công ty đã có thông báo chuyển số lãi về công ty. Đến khi kiểm tra quyết toán tại chi nhánh, bên thuế phát hiện : giảm thuế GTGT được khấu trừ 700.000đ, chi phí không hợp pháp 7.000.000đ, Ngoài ra còn bị phạt vi phạm hành chính 200.000đ
Các anh chị giúp Chi nhánh hạch toán trường hợp này như thế nào ?
Sau khi chi nhánh nộp báo cáo tài chính năm về công ty chính, Công ty đã có thông báo chuyển số lãi về công ty. Đến khi kiểm tra quyết toán tại chi nhánh, bên thuế phát hiện : giảm thuế GTGT được khấu trừ 700.000đ, chi phí không hợp pháp 7.000.000đ, Ngoài ra còn bị phạt vi phạm hành chính 200.000đ
Các anh chị giúp Chi nhánh hạch toán trường hợp này như thế nào ?