Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

[kim dung nguyen]

Cả nhà giúp e với, chuyện là thế này:
Đầu năm 2010 Cty e chuyển sang xài PM, Nhưng Công nợ phải thu phải trả KT cũ ko chi tiết ra cho từng khách hàng mà đưa một cục vào TK 331 & 131, Bây giờ trên sổ chi tiết 331 + 131 thể hiện 1 cục số dư đó, giờ e ko biết phải đưa cái số tiền đó vào đâu cả,
Hàng tồn kho trong thì hết rồi, mà sổ chi tiết 152,156 thì lại còn quá trời, lổi là khi đưa vào PM số liệu KT đưa vào ko chi tiết mà cứ quăg một cục vào, em không biết sửa từ đâu nữa.
Anh chị nào có kinh nghiệm gỡ rối dùm e phần này với.

 

[ha na ha my]

Ðề: Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

bạn xem lại chi tiết công nợ phải thu và phải trả của năm trước. Năm trước chưa có sử dụng phần mềm thì chắc chắn kế toán cũ cũng có theo dõi trên file excel. Còn về phần hàng tồn kho thực tế hàng đã hết nhưng còn trên sổ sách , bạn cân đối xuất bán cho khách hàng lẻ , hóa đơn vẫn để trong cùi.

 

[kim dung nguyen]

Ðề: Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

Nhưng khổ một cái là TK 331+131 là tài khoản lưỡng tính, KT cũ ko phân ra 2 bên nợ có ( Tạm ứng và còn nợ), KH nào trả rồi, KH chưa trả KT cũng ko phân ra, ko theo dõi công nợ luôn, nên em mới phức tạp thế này, giờ mà e chỉnh lại chi tiết thì số liệu đầu kỳ của 2 năm sẽ nhãy sai hết.
Còn phần hàng tồn kho, xuất khách lẻ ko có số lượng hả chị? Chỉ ghi số tiền ở phần thành tiền thôi hả?

 

[trangdangminh]

Ðề: Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

Mình thấy cty bạn làm sổ sách thế là hơi phức tạp đấy.

 

[baotoanagape]

Ðề: Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

Nếu là phần mềm quản lý chặc chẽ thì tài khoản nào được quản lý theo đối tượng nó sẽ được đưa số đầu kỳ chi tiết theo đối tượng.
Theo như bạn nói thì mình vẫn không hiểu công ty bạn quản lý công nợ ra sao, chắc chắn kế toán cũ phải có 1 cái sổ để quản lý chuyện đó, nếu không thì biết đâu mà đòi. Bạn nên hỏi lại kế toán công nợ để lấy lại con số này, sau đó kiểm tra xem có khớp với số dư trên 311, 131 hay ko nhé.

 

[newaccounting]

Ðề: Hàng tồn trong kho ko có nhưng sổ chi tiết thì lại còn, em tiêu rồi cả nhà ui.

Chuyện này không mới! Thực ra hiện trạng này, bản thân mình đã gặp qua vài lần.
Cách giải quyết tốt nhất là bạn xem xét lại toàn bộ tài khoản này số liệu có đúng ko, khi nào có thể tin chắc vào số liệu đó được (131, 331 ảnh hưởng gần như toàn bộ sổ sách) tiến hành đối chiếu lần ra. Nếu không được thì chỉ còn cách lục lại tất cả chứng từ, dốc ngược sổ sách ra mà làm, tìm, tính, đối chiếu thôi bạn ạ.

2. Về số liệu kho hết mà sổ còn. Cái này có thể do số liệu đầu kỳ, số liệu nhập, xuất trong kỳ không chuẩn. Bạn phải xem xét lại thoi, nếu số liệu trong kỳ không chuẩn (Cẩn thận với đầu ra) có thể ảnh hưởng đến sổ sách kế toán, nếu đầu ra sẽ làm ảnh hưởng giá vốn và lợi nhuận!