Bỏ xót phiếu chi

  • Thread starter phihong09
  • Ngày gửi
P

phihong09

Sơ cấp
9/3/10
8
0
0
hn
Chào các Bác!
Em đang có vần đề này nhờ các A,C tư vần giúp.
1. Năm 2010 Công ty e thuê một đơn vị khác làm báo cáo. Nay e ngồi kiểm tra lại thì thấy có 02 cái hoá đơn bán hàng thông thường và 01 HĐGTGT bên e mua vật tư và đã trả tiền khách hàng nhưng bên làm báo cáo lại quên không đưa các phiếu chi đó vào. Vậy bây giờ e có thể làm phiếu chi vào năm 2012 không?
2. Cũng năm 2010 có 01 phiếu chi, trên hoá đơn số tiền là: 1.000.000 nhưng không hiểu do nhập sai hay thế nào mà phiếu chi chỉ ghi có 700.000 đồng, mà thực tế bên e đã chi 1.000.000 đồng. Vậy bây giờ xử lý trường hợp này thế nào? Nhờ các a, chị chỉ giúp e vơi!
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
P

phihong09

Sơ cấp
9/3/10
8
0
0
hn
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

Ko ai giup minh voi a!
 
ngaytanthexx

ngaytanthexx

Ngaytanthe ???
15/9/07
244
2
18
Chân trời
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

Sai chính tả ở cái tittle kìa.

Chưa chi thì giờ chi, chi thiếu thì giờ chi bổ sung. hii !
 
C

CTHUE

Sơ cấp
23/7/12
10
0
0
HANOI
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

Sao lại có chuyện bỏ xót phiếu chi lâu đến vậy? Làm ntn thì làm, sổ quỹ của bạn cũng phải cân đối chứ? Chứng từ quá lâu rồi, bây h đâu hạch toán được nữa đâu bạn. (Bên bạn đang làm 2 hệ thống sổ đúng không?)
 
N

Nguyễn Hồng Quang

Cao cấp
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

Có nhiều cách xử lý.
Đằng nào cũng mất công rà soát sổ sách. Bạn check luôn dư quỹ tiền mặt trên sổ sách với quỹ tiền mặt thực tế xem có chênh lệch nhiều không
Nếu số sách lớn hơn thực tế thì cứ thế mà lập phiếu chi và sang NCC xin cái phiếu thu là ổn
Nếu số sách nhỏ hơn thực tế thì check các vụ việc bán nhỏ lẻ xem có nhập quỹ tiền mặt không (vì nhiều nơi không xuất hóa đơn nên cũng thường ko ghi nhận nghiệp vụ)
Nếu sổ sách bằng với thực tế thì kiểm TK 141 các cá nhân xem thực tế có đúng đang dư ứng ko, nếu cá nhân nào đã chi mà thực sự ko hoàn ứng được thì lập Phiếu thu hoàn ứng rồi lập PC cho NCC. Nếu 141 khớp rồi thì check tiếp sang 156 xem có tồn kho ảo không, cái nào ảo thì bán thanh lý đi lập Phiếu Thu rồi Chi ra cho NCC
Cơ bản là vậy
 
P

phihong09

Sơ cấp
9/3/10
8
0
0
hn
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

uh. Bên mình làm hai hệ thống sổ. và sổ báo cáo lại thuê một bên khác làm nên mới vậy?

Mình làm hai sổ nên sổ quỹ tiền mặt và quỹ thực tế sẽ lệch nhau. vần đề ở đây là nó không liên quan đến 141 và 156, vì các hoá đơn bên làm báo cáo cho mình thì không được họ nhập vào sổ nên làm sao có trên đó được, chỉ đơn giản là họ quên không làm phiếu chi các hoá đơn đó thôi, và các hoá đơn nay cũng không kê khai thuế nên họ lại càng không phát hiện ra mình làm thiếu. vậy các hoá đơn đó bây giờ mình coi như là đã mua vào năm 2010 nhưng mình vẫn chưa trả bây giờ trả được không? tức là giờ mình làm phiếu chi trong năm 2012 được không?
Còn trường hợp thứ hai là phiếu chi sổ tiền nhỏ hơn hoá đơn, thì bây giờ làm bút toán điều chỉnh được không coi như mình làm nhầm.
 
Sửa lần cuối:
T

tantruongson

Trung cấp
27/12/08
83
1
0
tu liem - ha noi
Re: Ðề: Bỏ xót phiếu chi

Mình nghĩ là nếu bên bạn làm 2 hệ thống sổ thì chắc là bên bạn quên phiếu chi bên tài chính đúng không. Theo mình thì nếu bạn đã không kê khai thuế 2010 và không hạch toán mà số tiền ít thì bỏ đi cũng được mà. Còn trường hợp 2 số tiền ít hơn hoá đơn thì coi như bạn nợ người ta 300. Bây giờ làm 1 phiếu chi 300 trả nợ là được mà
 
A

AC Mai

Sơ cấp
30/7/12
28
0
0
Hà Nội
Ðề: Bỏ xót phiếu chi

1. Nếu 02 hoá đơn bán hàng thông thường không phải là vật tư hàng hoá thì bạn có thể chi bổ sung số tiền đúng bằng số tiền của hai hoá đơn đó
2. Trường hợp 01 HĐ GTGT là vật tư mà công ty mua về( VD là vật liệu A) mà không nhập kho vậy khi xuất dùng vật liệu A trên bảng tồn sẽ thể hiện số âm hoặc số liệu tồn kho vật liệu A không khớp với thực tế
3. Hoá đơn 1tr.đ mà chi có 700k thì bạn xem là khi nhập liệu ghi nhận vào Nợ..../Có 331=1tr; hay Nợ..../ Có 111; Nếu ghi Nợ..../Có 331 thì đương nhiên phải còn số dư có của 331 là 300k khi đó mình viết phiếu chi 300k để trả nợ (trừ trường hợp ghi nhận Nợ..../Có 331 =700k thì ko còn số dư). Trường hợp này coi như mình ghi nhận ghi sót chi phí.
Theo mình bạn phải xem lại cái hoá đơn vật tư và vật tư có trong hoá đơn đó.vì cái này liên quan đến nguyên vật liệu nhập kho và xuất dùng, sau đó liên quan đến giá thành. (Nói chung là còn rất nhiều liên quan đến cái vật tư này )
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA