T
Các anh chị ơi, giúp em với. Em mới vào làm công ty này, nên sổ sách năm 2011 của Cty do người khác làm. NHưng khi lấy số tồn đầu năm cho năm nay thì em thấy số dư trên sổ phụ không khớp với số dư trên sổ tiền gửi ngân hàng của công. Em kiểm tra lại thì thấy năm 2011 có rất nhiều nghiệp vụ như Nhập lãi, phí SMS kế toán không hạch toán vào sổ.
Và có 1 trường hợp trên sổ phụ thì ngày 03/01/2012 mới rút khoản tiền 123triệu, nhưng kế toán lại hạch toán rút tiền mặt vào ngày 30/12/2011 số tiền là 150triệu. Mà số dư trên tài khoản cũng không khớp.
Bây giờ em phải điều chỉnh thế nào đây ah.
Có cần phải sửa lại báo cáo tài chính không ah.
Và có 1 trường hợp trên sổ phụ thì ngày 03/01/2012 mới rút khoản tiền 123triệu, nhưng kế toán lại hạch toán rút tiền mặt vào ngày 30/12/2011 số tiền là 150triệu. Mà số dư trên tài khoản cũng không khớp.
Bây giờ em phải điều chỉnh thế nào đây ah.
Có cần phải sửa lại báo cáo tài chính không ah.
