Tài khoản 632 không cân

[netbuon]

Anh chị giải đáp cho em thắc mắc này với ạ!
20/1/2013, bên A trả lại một lô hàng đã mua trong năm 2012 (giá vốn 10.000.000; giá bán 11.000.000)
Em hạch toán: BT1: Nợ Tk 156/Có TK 632: 10.000.000
BT2: Nợ TK 531: 11.000.000
Nợ TK 33311: 1.100.000
Có TK 112: 12.100.000
BT3: Nợ TK 511/có TK 531: 11.000.000

trong năm có xuất bán các mặt hàng khác, e HT : Nợ 632/có 156
Nợ 131/có 5111, 33311

tuy nhiên khi kết chuyển XĐKQHDKD : Nợ 511/có 911 và Nợ 911/co 632
Thì bảng cân đối tài khoản lại bị sai ở 2 TK 511 và 632, giá trị đúng bằng số tiền của nghiệp vụ trả lại hàng trên
Anh chị giải thích giúp em đc ko ạ; e còn thiếu bút toán nào nữa ạ

 

[ducthohvtc]

Ðề: Tài khoản 632 không cân

Bạn dùng phần mềm hay excel. Có thể lúc kết chuyển bạn chỉ lấy số phát sinh bên Nợ của TK 632 mà chưa trừ số PS bên có của hàng bị trả lại, bạn kiểm tra công thức, phần mềm chắc sẽ ko sảy ra việc này còn nếu sảy ra bạn hỏi nhà cung cấp phần mềm nhé.
Excel thì bạn làm sai công thức nên mới sai thôi.
Tương tự Tk 511 cũng vậy

 

[levanton]

Ðề: Tài khoản 632 không cân

Anh chị giải đáp cho em thắc mắc này với ạ!
20/1/2013, bên A trả lại một lô hàng đã mua trong năm 2012 (giá vốn 10.000.000; giá bán 11.000.000)
Em hạch toán: BT1: Nợ Tk 156/Có TK 632: 10.000.000
BT2: Nợ TK 531: 11.000.000
Nợ TK 33311: 1.100.000
Có TK 112: 12.100.000
BT3: Nợ TK 511/có TK 531: 11.000.000

trong năm có xuất bán các mặt hàng khác, e HT : Nợ 632/có 156
Nợ 131/có 5111, 33311

tuy nhiên khi kết chuyển XĐKQHDKD : Nợ 511/có 911 và Nợ 911/co 632
Thì bảng cân đối tài khoản lại bị sai ở 2 TK 511 và 632, giá trị đúng bằng số tiền của nghiệp vụ trả lại hàng trên
Anh chị giải thích giúp em đc ko ạ; e còn thiếu bút toán nào nữa ạ

TK 511: phần kết chuyển Nợ 511/ có 911: số liệu gồm : Tồng phát sinh Có 511- số phát sinh nơ 511 ( trong đó có Nơ 511/ có 531)
TK 5632: phần kết chuyển Nợ 911/ có 632: số liệu gồm : Tồng phát sinh Nợ 632- số phát sinh Có 632 ( trong đó có Có 632/ Nợ 156)

Như vậy thì số liệu sẽ không còn bị lệch. TK 511, TK 632 sẽ không còn số dư.