T
Các anh chị giúp em viện này với:
Tháng 5/2012 em đã kê khai các chỉ tiêu như sau:
Chỉ tiêu số [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau: 963.327.831
Tháng 5 em còn sót 1 hóa đơn đầu vào st: 5.310.000 , Thuế = 531.000. Hóa đơn này dự định sẽ kê vào tháng 6 nhưng do làm trên phần mềm kế toán, lúc nhập hóa đơn em ko để ý nên hóa đơn này em nhập luôn vào kê khai thuế tháng 5 thay vì nhập vào tháng 6 dẫn đến trên phần mềm kế toán chỉ tiêu 43 ở trên = 963.327.831 + 531.000 = 963.858.831
Tháng 6 do không để ý và cũng c hủquan + máy bị hỏng nên cài lại win -> cài lại phần mềm KKT, em ko xem lại tờ khai thuế đã nộp tháng 5 mà lấy luôn số liệu trên phần mềm kế toán nên em tự nhập thủ công vào tờ kê khai tháng 6
Chỉ tiêu số [22] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau: 963.858.831 ( Đúng ra phải = chỉ tiêu 43 của tháng 5 = 963.327.831)
Hôm nay em nhận dc 1 thông báo của cục thuế gửi về yêu cầu giải trình số chênh lệch trên mà em chưa biết phải làm thế nào mới đúng:
TH1: Em kê khai bổ sung vào tháng 5, em kê bổ sung thêm HĐ có số tiền thuế = 531.000 kia, cộng thêm vào chỉ tiêu 24 và 25 của tờ khai tháng 5 thêm 531.000 ghi lại và qua KHBS ghi giải trình là: Kê bổ sung HĐ số ...., st là do kê khai thiếu
Thì kho đó chỉ tiêu 43 của tháng 5 sẽ khớp với đúng chỉ tiêu 22 của tháng 6 mà em đã kê khai tờ khai tháng 6. Như vậy có được ko ạ? và có phải làm thêm tờ khai điều chỉnh gì ở tháng 6 ko, hay là đến tháng 7 tới này em mới phải điền vào chỉ tiêu 37 hay 38 gì đó? điền vào chỉ tiêu 37 hay 38.?
TH2: Tháng 6 em làm điều chỉnh, vào chỉ tiêu 37 điền st 531.000 ghi lại và vào KHBS ghi nội dung là do đánh nhầm số học. Coi như mình nhìn nhầm số nên giờ mình điều chỉnh giảm đi. Nhưng e thấy chỉ tiêu 37, 38 là điều chỉnh tăng giảm của kỳ trước chứ ko phải kỳ này, nếu nhập số đó vào thì có nghĩa là tháng 5 có điều chỉnh vậy lại phải làm cả điều chỉnh tháng 5 à? vậy phải làm thêm cả TH1 nữa à? Nếu điều chỉnh trực tiếp chỉ tiêu 22 của tháng 6, tức là em đánh thủ công lại chỉ tiêu 22 của tháng 6 sao cho đúng = chỉ tiêu 43 của tháng 5 thì có dc ko? em có gọi điện hỏi cục thuế thì họ bảo ko dc sửa chỉ tiêu 22 trong khi đó bạn bè em làm ở 1 số DN thì họ đều làm theo cách đó.
Giờ em cứ mông lung, biết làm sai thì sẽ phải sửa nhưng em chưa biết sửa theo cách nào là đúng nhất, mong các anh chị có kinh nghiệm về việc này hướng dẫn chi tiết cho em biết với ạ! Em xin cảm ơn nhiều!
Tháng 5/2012 em đã kê khai các chỉ tiêu như sau:
Chỉ tiêu số [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau: 963.327.831
Tháng 5 em còn sót 1 hóa đơn đầu vào st: 5.310.000 , Thuế = 531.000. Hóa đơn này dự định sẽ kê vào tháng 6 nhưng do làm trên phần mềm kế toán, lúc nhập hóa đơn em ko để ý nên hóa đơn này em nhập luôn vào kê khai thuế tháng 5 thay vì nhập vào tháng 6 dẫn đến trên phần mềm kế toán chỉ tiêu 43 ở trên = 963.327.831 + 531.000 = 963.858.831
Tháng 6 do không để ý và cũng c hủquan + máy bị hỏng nên cài lại win -> cài lại phần mềm KKT, em ko xem lại tờ khai thuế đã nộp tháng 5 mà lấy luôn số liệu trên phần mềm kế toán nên em tự nhập thủ công vào tờ kê khai tháng 6
Chỉ tiêu số [22] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau: 963.858.831 ( Đúng ra phải = chỉ tiêu 43 của tháng 5 = 963.327.831)
Hôm nay em nhận dc 1 thông báo của cục thuế gửi về yêu cầu giải trình số chênh lệch trên mà em chưa biết phải làm thế nào mới đúng:
TH1: Em kê khai bổ sung vào tháng 5, em kê bổ sung thêm HĐ có số tiền thuế = 531.000 kia, cộng thêm vào chỉ tiêu 24 và 25 của tờ khai tháng 5 thêm 531.000 ghi lại và qua KHBS ghi giải trình là: Kê bổ sung HĐ số ...., st là do kê khai thiếu
Thì kho đó chỉ tiêu 43 của tháng 5 sẽ khớp với đúng chỉ tiêu 22 của tháng 6 mà em đã kê khai tờ khai tháng 6. Như vậy có được ko ạ? và có phải làm thêm tờ khai điều chỉnh gì ở tháng 6 ko, hay là đến tháng 7 tới này em mới phải điền vào chỉ tiêu 37 hay 38 gì đó? điền vào chỉ tiêu 37 hay 38.?
TH2: Tháng 6 em làm điều chỉnh, vào chỉ tiêu 37 điền st 531.000 ghi lại và vào KHBS ghi nội dung là do đánh nhầm số học. Coi như mình nhìn nhầm số nên giờ mình điều chỉnh giảm đi. Nhưng e thấy chỉ tiêu 37, 38 là điều chỉnh tăng giảm của kỳ trước chứ ko phải kỳ này, nếu nhập số đó vào thì có nghĩa là tháng 5 có điều chỉnh vậy lại phải làm cả điều chỉnh tháng 5 à? vậy phải làm thêm cả TH1 nữa à? Nếu điều chỉnh trực tiếp chỉ tiêu 22 của tháng 6, tức là em đánh thủ công lại chỉ tiêu 22 của tháng 6 sao cho đúng = chỉ tiêu 43 của tháng 5 thì có dc ko? em có gọi điện hỏi cục thuế thì họ bảo ko dc sửa chỉ tiêu 22 trong khi đó bạn bè em làm ở 1 số DN thì họ đều làm theo cách đó.
Giờ em cứ mông lung, biết làm sai thì sẽ phải sửa nhưng em chưa biết sửa theo cách nào là đúng nhất, mong các anh chị có kinh nghiệm về việc này hướng dẫn chi tiết cho em biết với ạ! Em xin cảm ơn nhiều!
