P
Công ty mình chuyên làm phần mềm, theo mình biết thì "Phần mềm máy tính bao gồm sản phẩm phần mềm và dịch vụ phần mềm" thuộc đối tượng không chịu thuế GTGT.
Cho mình hỏi các bạn về:
1) Kê khai hóa đơn đầu ra:
Tháng 9 vừa rồi, công ty em có xuất 2 hóa đơn đầu ra.
Sẽ khai báo vào mục 1. Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT của BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ BÁN RA đúng không ạ?
2) Kê khai hóa đơn đầu vào:
công ty mình có 1 hóa đơn mua điện thoại cố định là 500,000 và 10% VAT là 50,000 .
Thì mình kê khai thế nào trong BẢNG KÊ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO bây giờ ?
Vì đầu ra đã được miễn thuế, thì đầu vào mình có được khai báo không? Và nếu khai báo thì mìnhsẽ khai vào mục nào trong BẢNG KÊ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO:
1. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế
2. Hàng hoá, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ
3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế:
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện được khấu trừ thuế
5. Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT
Rất gấp, nhờ các bạn tư vấn giúp ạ
Cho mình hỏi các bạn về:
1) Kê khai hóa đơn đầu ra:
Tháng 9 vừa rồi, công ty em có xuất 2 hóa đơn đầu ra.
Sẽ khai báo vào mục 1. Hàng hóa, dịch vụ không chịu thuế GTGT của BẢNG KÊ HOÁ ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ BÁN RA đúng không ạ?
2) Kê khai hóa đơn đầu vào:
công ty mình có 1 hóa đơn mua điện thoại cố định là 500,000 và 10% VAT là 50,000 .
Thì mình kê khai thế nào trong BẢNG KÊ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO bây giờ ?
Vì đầu ra đã được miễn thuế, thì đầu vào mình có được khai báo không? Và nếu khai báo thì mìnhsẽ khai vào mục nào trong BẢNG KÊ HÓA ĐƠN, CHỨNG TỪ HÀNG HOÁ, DỊCH VỤ MUA VÀO:
1. Hàng hoá, dịch vụ dùng riêng cho SXKD chịu thuế GTGT đủ điều kiện khấu trừ thuế
2. Hàng hoá, dịch vụ không đủ điều kiện khấu trừ
3. Hàng hoá, dịch vụ dùng chung cho SXKD chịu thuế và không chịu thuế đủ điều kiện khấu trừ thuế:
4. Hàng hóa, dịch vụ dùng cho dự án đầu tư đủ điều kiện được khấu trừ thuế
5. Hàng hóa, dịch vụ không phải tổng hợp trên tờ khai 01/GTGT
Rất gấp, nhờ các bạn tư vấn giúp ạ
