T
em chào các anh chị.
em mới vào làm kế toán anh chị xin giúp em trường hợp này được không ah.
Công ty em là công ty TNHH MTV ma GĐ là chủ . Công ty hoạt động về lĩnh vực giáo dục mầm non. Cty hàng quý không phải nộp thuế thu nhập tạm tính vì cty bán hàng không chịu thuế GTGT và được miễn thuế nữa. chị kế toán trước em chỉ làm tờ thuế thu nhập doanh nghiệp tám tính qui 1+quí 2 không có gì kê khai. dến quí 3 thì trong quí có phát sinh viết hóa đơn thu tiền học phí tháng bằng hóa đơn thường với doanh số bán chưa có thuế là 13.734.000 đ. vậy em phải kê khai vào mục doanh thu phát sinh trong kỳ và mục chi phí phát sinh trong kỳ như thế nào để tính ra được thuế thu phập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ. lân đầu tiên em làm nên em rất lơ mơ không hiểu vậy em mong được các anh chị chỉ dạy giúp em với.
em cảm ơn các anh chị nhiều
em mới vào làm kế toán anh chị xin giúp em trường hợp này được không ah.
Công ty em là công ty TNHH MTV ma GĐ là chủ . Công ty hoạt động về lĩnh vực giáo dục mầm non. Cty hàng quý không phải nộp thuế thu nhập tạm tính vì cty bán hàng không chịu thuế GTGT và được miễn thuế nữa. chị kế toán trước em chỉ làm tờ thuế thu nhập doanh nghiệp tám tính qui 1+quí 2 không có gì kê khai. dến quí 3 thì trong quí có phát sinh viết hóa đơn thu tiền học phí tháng bằng hóa đơn thường với doanh số bán chưa có thuế là 13.734.000 đ. vậy em phải kê khai vào mục doanh thu phát sinh trong kỳ và mục chi phí phát sinh trong kỳ như thế nào để tính ra được thuế thu phập doanh nghiệp phải nộp trong kỳ. lân đầu tiên em làm nên em rất lơ mơ không hiểu vậy em mong được các anh chị chỉ dạy giúp em với.
em cảm ơn các anh chị nhiều
