Điền số liệu vào chỉ tiêu [15] trong tờ khai thuế GTGT

Thảo luận trong 'Thuế GTGT' bắt đầu bởi huankhuc, 23 Tháng tám 2006.

2,058 lượt xem

  1. huankhuc

    huankhuc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha noi
    Chào các bạn!
    Trong khi làm tờ khai thuế giá trị gia tăng mình gặp phải vấn đề sau khi điền số liệu vào chỉ tiêu [15] trong tờ khai.
    Theo trang web của tổng cục thuế thành phố Hồ Chí Minh ( http://www.hcmtax.gov.vn/huongdan.aspx?itemid=70 ) thì tính như sau:
    Lấy dòng tổng cộng của Bảng kê 03/GTGT (hàng hóa, dịch vụ mua vào trong nước); BK 04/GTGT; BK 05/GTGT
    Trong khi đó theo trang web của tổng cục thuế ( http://www.gdt.gov.vn/index.jsp?sid=7&scr=800&progid=28003&oid=20593#KK ) thì tính như sau:
    + Côt Doanh thu chưa thuế trên BK 03/GTGT và trị giá hàng hoá, dịch vụ trên BK 05/GTGT ghi ô 15
    Thực sự mình không hiểu phải làm theo cách nào. Các bạn chỉ giúp mình cách làm đúng nhé! Thanks
     
    #1
  2. Huỳnh Liên

    Huỳnh Liên Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    16
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Tây Nam
    Bạn muốn điền vào ô 14 hay là 15, nếu ô 15 là chỉ tiêu TGTGT, còn ô 14 là giá trị HH, DV chưa có TGTGT, ô 14 ở chổ của mình = BK03+BK04+BK05.
     
    #2
  3. hoangaccounting

    hoangaccounting To put one's family first

    Bài viết:
    837
    Đã được thích:
    2
    Nơi ở:
    HCMC
    Chỉ tiêu [15] trên bảng kê 01/GTGT bằng tổng thuế trên bảng kê 03/GTGT - Đơn giản chỉ có thế thôi (vì mấy bảng kê mua vào còn lại làm gì có thuế suất mà kê). Bạn đọc và làm theo cách hướng dẫn của cục thuế TP.HCM. Còn theo link của tổng cục thuế mà bạn đưa lên thật tình mà nói tớ chả hiểu cách họ hướng dẫn như thế nào nữa dành cho chỉ tiêu [15] trên 01/GTGT.

    [​IMG]
     
    #3
  4. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Nguyên nhân của sự không chính xác trong hai cách hướng dẫn là: hướng dẫn cho hai mẫu Tờ khai thuế GTGT khác nhau.

    Website của Tổng cục thuế chưa cập nhật lại nội dung nên đã hướng dẫn cho mẫu Tờ khai thuế GTGT cũ tại Thông tư 120/2003/TT-BTC.

    Website của Cục thuế thành phố Hồ Chí Minh hướng dẫn cho mẫu Tờ khai thuế GTGT mới tại Thông tư 127/2004/TT-BTC.

    Bạn hãy làm theo hướng dẫn tại Website của Cục thuế thành phố Hồ Chí Minh.

     
    Last edited: 28 Tháng tám 2006
    #4
  5. huankhuc

    huankhuc Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    4
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    Ha noi
    Đúng là đây là hai hướng dẫn cho hai mẫu tờ khai khác nhau thật!
    Cảm ơn chị tú anh nhé !
     
    #5

Chia sẻ trang này