Điền số liệu vào chỉ tiêu [15] trong tờ khai thuế GTGT

[huankhuc]

Chào các bạn!
Trong khi làm tờ khai thuế giá trị gia tăng mình gặp phải vấn đề sau khi điền số liệu vào chỉ tiêu [15] trong tờ khai.
Theo trang web của tổng cục thuế thành phố Hồ Chí Minh ( http://www.hcmtax.gov.vn/huongdan.aspx?itemid=70 ) thì tính như sau:
Lấy dòng tổng cộng của Bảng kê 03/GTGT (hàng hóa, dịch vụ mua vào trong nước); BK 04/GTGT; BK 05/GTGT
Trong khi đó theo trang web của tổng cục thuế ( http://www.gdt.gov.vn/index.jsp?sid=7&scr=800&progid=28003&oid=20593#KK ) thì tính như sau:
+ Côt Doanh thu chưa thuế trên BK 03/GTGT và trị giá hàng hoá, dịch vụ trên BK 05/GTGT ghi ô 15
Thực sự mình không hiểu phải làm theo cách nào. Các bạn chỉ giúp mình cách làm đúng nhé! Thanks

 

[Huỳnh Liên]

Bạn muốn điền vào ô 14 hay là 15, nếu ô 15 là chỉ tiêu TGTGT, còn ô 14 là giá trị HH, DV chưa có TGTGT, ô 14 ở chổ của mình = BK03+BK04+BK05.

 

[hoangaccounting]

Chỉ tiêu [15] trên bảng kê 01/GTGT bằng tổng thuế trên bảng kê 03/GTGT - Đơn giản chỉ có thế thôi (vì mấy bảng kê mua vào còn lại làm gì có thuế suất mà kê). Bạn đọc và làm theo cách hướng dẫn của cục thuế TP.HCM. Còn theo link của tổng cục thuế mà bạn đưa lên thật tình mà nói tớ chả hiểu cách họ hướng dẫn như thế nào nữa dành cho chỉ tiêu [15] trên 01/GTGT.

 

[Nguyen Tu Anh]

Nguyên nhân của sự không chính xác trong hai cách hướng dẫn là: hướng dẫn cho hai mẫu Tờ khai thuế GTGT khác nhau.

Website của Tổng cục thuế chưa cập nhật lại nội dung nên đã hướng dẫn cho mẫu Tờ khai thuế GTGT cũ tại Thông tư 120/2003/TT-BTC.

Website của Cục thuế thành phố Hồ Chí Minh hướng dẫn cho mẫu Tờ khai thuế GTGT mới tại Thông tư 127/2004/TT-BTC.

Bạn hãy làm theo hướng dẫn tại Website của Cục thuế thành phố Hồ Chí Minh.

Chào các bạn!
Trong khi làm tờ khai thuế giá trị gia tăng mình gặp phải vấn đề sau khi điền số liệu vào chỉ tiêu [15] trong tờ khai.
Theo trang web của tổng cục thuế thành phố Hồ Chí Minh ( http://www.hcmtax.gov.vn/huongdan.aspx?itemid=70 ) thì tính như sau:
Lấy dòng tổng cộng của Bảng kê 03/GTGT (hàng hóa, dịch vụ mua vào trong nước); BK 04/GTGT; BK 05/GTGT
Trong khi đó theo trang web của tổng cục thuế ( http://www.gdt.gov.vn/index.jsp?sid=7&scr=800&progid=28003&oid=20593#KK ) thì tính như sau:
+ Côt Doanh thu chưa thuế trên BK 03/GTGT và trị giá hàng hoá, dịch vụ trên BK 05/GTGT ghi ô 15
Thực sự mình không hiểu phải làm theo cách nào. Các bạn chỉ giúp mình cách làm đúng nhé! Thanks

 

[huankhuc]

Đúng là đây là hai hướng dẫn cho hai mẫu tờ khai khác nhau thật!
Cảm ơn chị tú anh nhé !