D
Chào mọi người!
Tháng 1/2012 cty mình xuất bán cho nước ngoài 1 cont hàng, khách hàng đã thanh toán tiền.Đến tháng 09/2012 khách hàng trả lại 1/2 cont, do hàng không đúng quy cách chất lượng. cũng là cont của tháng 1 nhưng do làm thủ tục giấy tờ nên đến tháng 9 mới về tới công ty.
Mình đã khai tờ khai thuế tháng 9 tiền thuế GTGT hàng nhập cont này (vì cty phải đóng thuế GTGT cho cơ quan hải quan, còn thuế XNK ko phải đóng).
Xin mọi người giúp mình cách hạch toán, xuất hóa đơn hay những gì liên quan đến lô hàng này vì mình có đọc công văn của hàng bán bị trả lại là phải xuất hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn của tháng 1 (trừ 1/2 cont nhập lại ra), và hạch toán giảm doanh thu. Nếu vậy phải làm Tờ khai điều chỉnh với cơ quan thuế, rắc rối quá, hix. Cám ơn mọi người nhiều!
Tháng 1/2012 cty mình xuất bán cho nước ngoài 1 cont hàng, khách hàng đã thanh toán tiền.Đến tháng 09/2012 khách hàng trả lại 1/2 cont, do hàng không đúng quy cách chất lượng. cũng là cont của tháng 1 nhưng do làm thủ tục giấy tờ nên đến tháng 9 mới về tới công ty.
Mình đã khai tờ khai thuế tháng 9 tiền thuế GTGT hàng nhập cont này (vì cty phải đóng thuế GTGT cho cơ quan hải quan, còn thuế XNK ko phải đóng).
Xin mọi người giúp mình cách hạch toán, xuất hóa đơn hay những gì liên quan đến lô hàng này vì mình có đọc công văn của hàng bán bị trả lại là phải xuất hóa đơn mới thay thế cho hóa đơn của tháng 1 (trừ 1/2 cont nhập lại ra), và hạch toán giảm doanh thu. Nếu vậy phải làm Tờ khai điều chỉnh với cơ quan thuế, rắc rối quá, hix. Cám ơn mọi người nhiều!
