Hóa đơn GTGT cho Công ty Phần mềm - Chắc bạn mới vào nghề kế toán, hoặc là ông chủ nhưng kẹo ko muốn thuê kế toán đây mà
- DN chuyên SX phần mềm trên diễn đàn đã có thảo luận, bạn tìm nhé
- Theo mình dự án phần mềm thường có thời gian thu tương đối lâu, do đó chi phí khi đầu tư vào dự án (chù yếu là lương) thì phải phân bổ dần theo nguồn thu. Tức là có thu thì mới phân bổ chi phí để hạch toán kết quả SXKD trong kỳ, còn chưa có thu thì chi phí vẫn còn số dư ở tài khoản 154
- Do đó theo mình nghĩ bạn hạch toán giữa doanh thu & chi phí ko theo dự toán đã lập (hoặc ko cân đối tỉ lệ THU-CHI) nên anh THUẾ đòi thu hồi hđ GTGT
- Hãy làm giải trình cho cơ quan thuế, đừng viết hđ khống (đóng thuế chết luôn, mà còn sai luật đấy).
Bác cho em hỏi,
Cùng một khách hàng em làm cho ông ta cái website giá 10đồng
Em xuất hóa đơn GTGT cho ông ta 10 đồng (0% VAT)
Sau đó ông ta dùng thêm dịch vụ hosting giá 2 đồng
Kế toán em xuất tiếp hóa đơn GTGT thứ 2 giá trị là 12 đồng (10 đồng + 2 đồng), em nghĩ có thể nhầm. Vậy doanh thu thực sự của ông này là 12 đồng, chứ không phải 22 đồng.
Vậy em phải xử lý với 2 cái hóa đơn này như thế nào ? Kê khai hết hay kê khai cái sau thôi ? Và kê khai cái sau thì cái trước lý giải với cán bộ thuế làm sao ?
Còn trường hợp này nữa, 1 hóa đơn phần mềm em xuất hóa đơn GTGT 10 đồng, em lấy thêm 10% VAT của khách (1 đồng), nhưng em lại thuộc diện miễn VAT, em phải xử lý với 1 đồng đó như thế nào ? (Em lỡ xuất hóa đơn và có ghi phần VAT là 10% rồi)
Các bác giúp em với, em cảm ơn nhiều
:boldred: :boldred: :boldred: :boldred: :boldred: :boldred: :boldred: :boldred: