Help!TK 112 chưa khai báo

[comay]

Anh chị nào có kinh nghiệm trong việc xử lý sổ sách giúp em với,tình hình là thế này: cty em đã có TK ngân hàng từ năm 2004 và phát sinh từ 2004 luôn,nhưng kế toán không khai báo TK ngân hàng mà các khoản Khách hàng thanh toán qua ngân hàng đều đưa vào TK 111 hết.Báo cáo TC cũng ko có TK 112 luôn,bây giờ em muốn đưa TK ngân hàng vào vì trên một số Hợp đồng Sếp em có ghi rõ là thanh toán băng chuyển khoản và xuất Hóa đơn cũng ghi rõ là TT bằng CK nên ko thể không khai báo TK 112 được.Nhưng em ko biết phải làm sổ như thế nào cho hợp lí nữa.Mọi người giúp em với.Thank you very much.

 

[kidmandang]

Từ trước đến giờ khi nhận tiền qua ngân hàng cty bạn ko sử dụng 112 mà dùng vào 111, vậy bạn có làm phiếu thu tương ứng cho các khoản tiền này ko? trong tài khoản ngân hàng của cty bạn còn số dư ko? Nếu bạn có làm các phiếu thu tương ứng và tài khoản ngân hàng = 0 (nhận được bao nhiêu tiền rút hết) thì coi như chưa có tài khoản này, bây giờ cần thì mở TK ngân hàng mới và mở TK112 theo dõi.

 

[bphuong63]

gioi thieu su phu

Anh chị nào có kinh nghiệm trong việc xử lý sổ sách giúp em với,tình hình là thế này: cty em đã có TK ngân hàng từ năm 2004 và phát sinh từ 2004 luôn,nhưng kế toán không khai báo TK ngân hàng mà các khoản Khách hàng thanh toán qua ngân hàng đều đưa vào TK 111 hết.Báo cáo TC cũng ko có TK 112 luôn,bây giờ em muốn đưa TK ngân hàng vào vì trên một số Hợp đồng Sếp em có ghi rõ là thanh toán băng chuyển khoản và xuất Hóa đơn cũng ghi rõ là TT bằng CK nên ko thể không khai báo TK 112 được.Nhưng em ko biết phải làm sổ như thế nào cho hợp lí nữa.Mọi người giúp em với.Thank you very much.

em hỏi chị MINA ý, chị ấy có kinh nghiệm về vụ này đó

 

[levanton]

Anh chị nào có kinh nghiệm trong việc xử lý sổ sách giúp em với,tình hình là thế này: cty em đã có TK ngân hàng từ năm 2004 và phát sinh từ 2004 luôn,nhưng kế toán không khai báo TK ngân hàng mà các khoản Khách hàng thanh toán qua ngân hàng đều đưa vào TK 111 hết.Báo cáo TC cũng ko có TK 112 luôn,bây giờ em muốn đưa TK ngân hàng vào vì trên một số Hợp đồng Sếp em có ghi rõ là thanh toán băng chuyển khoản và xuất Hóa đơn cũng ghi rõ là TT bằng CK nên ko thể không khai báo TK 112 được.Nhưng em ko biết phải làm sổ như thế nào cho hợp lí nữa.Mọi người giúp em với.Thank you very much.

Tốt nhất bây giờ bạn điều chỉnh:
Xem lại toàn bộ chứng từ, sổ phụ ngân hàng,
-Tổng hợp số liệu các khoản tiền nộp vào TGNH từ tiền mặt, bạn ghi:
Nợ 112/ Có 111

-Tổng hợp số liệu các khoản tiền rút từ TGNH về quỹ tiền mặt, bạn ghi:
Nợ 111/ Có 112
-Tổng hợp các khoản khách hàng thanh toán = chuyển khoản mà bạn đã hạch toán tiền mặt
Nợ 111/ Có 131 ghi đỏ,
và Nợ 112/Có 131 : ghi đen

-Tổng hợp các thanh toáncho người bán = chuyển khoản mà bạn đã hạch toán tiền mặt
Nợ 331/ Có 111 ghi đỏ,
và Nợ 331/Có 112 : ghi đen

- Tổng số lãi TGNH
Nợ 112/ Có 515

Lúc đó các tài khoản sẽ đúng với thực chất và đúng số dư. Sau đó bạn hạch toán , định khoản đúng với nội dung phát sinh

Chúc bạn sử lý tốt sự việc.

 

[vitconlonton]

-Tổng hợp các khoản khách hàng thanh toán = chuyển khoản mà bạn đã hạch toán tiền mặt
Nợ 111/ Có 131 ghi đỏ,
và Nợ 112/Có 131 : ghi đen

-Tổng hợp các thanh toáncho người bán = chuyển khoản mà bạn đã hạch toán tiền mặt
Nợ 331/ Có 111 ghi đỏ,
và Nợ 331/Có 112 : ghi đen .

Bác Tồn ơi cho em hỏi tý, nếu như các khoản thanh toán cho khách hàng qua ngân hàng không có quá đơn cũng như các khoản khách hàng chuyển trả tiền mua hàng không có hóa đơn và mình cũng không khai doanh thu thì làm thế nào bác nhỉ :wall:

 

[comay]

Cảm ơn bác Tôn nhiều nhé, em cũng có thắc mắc như chị Vịt.

 

[levanton]

Bác Tồn ơi cho em hỏi tý, nếu như các khoản thanh toán cho khách hàng qua ngân hàng không có quá đơn cũng như các khoản khách hàng chuyển trả tiền mua hàng không có hóa đơn và mình cũng không khai doanh thu thì làm thế nào bác nhỉ :wall:

Trường hợp bạn Vịt nêu, cũng là thắc mắc của comay, thật là mình chưa gặp :kopfpatsc (đừng cười nhé), nhưng vừa vắt óc cũng nghĩ ra, chắc đó là khoản người ta nhờ TK của cty để thanh toán giúp nhau môt tý thôi, có thể có % mà cũng có thể là vì quen biết và cũng có thể là sếp nhầm TK của sếp và TK của cty. Như thế là sai là đã sai rồi, mình hiểu vậy để sử lý cho khớp đúng với hóa đơn chứng từ. :talk:

 

[letmyha]

Bác Tồn ơi cho em hỏi tý, nếu như các khoản thanh toán cho khách hàng qua ngân hàng không có quá đơn cũng như các khoản khách hàng chuyển trả tiền mua hàng không có hóa đơn và mình cũng không khai doanh thu thì làm thế nào bác nhỉ :wall:

Thì.....đừng chuyển khoản nữa mà hãy chi - thu bằng tiền mặt cho nó tiện... việc để ngoài sổ sách! Hì hì

Khi nào giải quyết được vụ này bằng cách nào thì nhớ....:talk: vịt nhé!

 

[vitconlonton]

Thì.....đừng chuyển khoản nữa mà hãy chi - thu bằng tiền mặt cho nó tiện... việc để ngoài sổ sách! Hì hì

Khi nào giải quyết được vụ này bằng cách nào thì nhớ....:talk: vịt nhé!

hehe, thật ra cái vụ này em đã xử nó xong rồi, chỉ có điều là vẫn còn tìm cách giải quyết hay hơn mà thôi:
- với các chi phí chuyển trả bằng tài khoản ngân hàng của công ty mà không có hóa đơn chứng từ thì không đưa vào quyết toán mà coi đó như chi phí không hợp lý. Vẫn định khoản các chi phí đó nhưng khi làm báo cáo tài chính thì loại nó ra khỏi chi phí (coi như tính vào lợi nhuận sau thuế của công ty).
- với các khoản thu từ doanh thu không có hóa đơn thì xuất hóa đơn GTGT với khách hàng coi như khách hàng lẻ. híc nhưng cách này phải đóng thuế TNDN hơi bị nhìu. còn 1 cách là biến nó thành các khoản thanh toán cho các hóa đơn mua hàng khách trả tiền mặt. :wall:

 

[comay]

Trường hợp của em là Khách hàng chuyển tiền vào năm 2005 cơ, nhưng mà không khai báo doanh thu, khổ thế chứ.Đã vậy khách hàng còn ghi rõ là mua hàng của cty nữa chứ,bi giờ phải làm sao nhỉ????

 

[xuantham]

Trường hợp của em là Khách hàng chuyển tiền vào năm 2005 cơ, nhưng mà không khai báo doanh thu, khổ thế chứ.Đã vậy khách hàng còn ghi rõ là mua hàng của cty nữa chứ,bi giờ phải làm sao nhỉ????

Bây giờ chỉ còn nươc lập bảng kê bán lẽ, rãi ra làm nhiêù lần.
Sau đó làm công văn báo cáo, điều chỉnh doanh thu năm 2005 và nộp thuê ngay cho khoản doanh thu và thuế GTGT đầu ra. Nếu không đến khi quyết toán sẽ bị phạt tôị trốn thuê là chắc.

Theo chị nghĩ nên làm công văn xin nộp thuế cho phần doanh thu bán lẻ chưa xuất hoá đơn (do sai sót), và xin hướng dẫn kê khai và xuất hóa đơn phần doanh thu này thế nào

 

[Lê Trung Nguyên]

Trường hợp của em là Khách hàng chuyển tiền vào năm 2005 cơ, nhưng mà không khai báo doanh thu, khổ thế chứ.Đã vậy khách hàng còn ghi rõ là mua hàng của cty nữa chứ,bi giờ phải làm sao nhỉ????

Thế thì cơ sở đâu để em theo dõi nợ khách hàng?
Trong luật kế toán cho phép mình hạch toán sửa sai, thế thì cứ lấy toàn bộ chứng từ của ngân hàng đối chiếu lại với các khoản nợ đã hạch toán TK 111, khôi phục lại như cách của Levanton hướng dẫn.
Không ai đồng ý cho khách hàng thanh toán bằng chuyển khoản mà không xuất hóa đơn trừ trường hợp doanh thu nhận trước (chỗ này là giấu đầu lòi đuôi nè), trường hợp này chỉ có thể lơ được với trường hợp bán lẻ thu tiền mặt.
Kiểu này bị phạt là cái chắc.:freddy: