H
Các bạn ơi, giúp mình nghiệp vụ này nhé:
Ngày 9/5/2006, Cty mình bán hàng cho Cty A (giá chưa thuế 271tr, thuế 5%=13,5tr), sau khoảng 15 ngày thì Cty A xin tạm dừng hoạt động (tạm dừng 06 tháng), nay Cty A trả lại hàng cho Cty mình (và trả lại hóa đơn GTGT mình đã xuất). Vậy mình sẽ ghi tăng doanh thu hàng bán bị trả lại có dc ko, trên TK thuế GTGT T11 mình sẽ điều chỉnh giảm doanh thu và giảm thuế GTGT hàng bán ra đồng thời kèm theo mẫu điều chỉnh. Mình làm như thế có hợp lý ko? Nếu sai, xin các bạn cho mình cách hạch toán và kê khai thuế T11 nhé. (ah, Cty A kia chưa kê khai hóa đơn đầu vào của họ với hh đó). Mong sự giúp đỡ của các bạn. Mình xin cảm ơn.
Ngày 9/5/2006, Cty mình bán hàng cho Cty A (giá chưa thuế 271tr, thuế 5%=13,5tr), sau khoảng 15 ngày thì Cty A xin tạm dừng hoạt động (tạm dừng 06 tháng), nay Cty A trả lại hàng cho Cty mình (và trả lại hóa đơn GTGT mình đã xuất). Vậy mình sẽ ghi tăng doanh thu hàng bán bị trả lại có dc ko, trên TK thuế GTGT T11 mình sẽ điều chỉnh giảm doanh thu và giảm thuế GTGT hàng bán ra đồng thời kèm theo mẫu điều chỉnh. Mình làm như thế có hợp lý ko? Nếu sai, xin các bạn cho mình cách hạch toán và kê khai thuế T11 nhé. (ah, Cty A kia chưa kê khai hóa đơn đầu vào của họ với hh đó). Mong sự giúp đỡ của các bạn. Mình xin cảm ơn.