Cty mới thành lập, khai VAT ntn ?

[Small_candle]

Cho SC hỏi với, 1 Cty TNHH mới thành lập, được cấp mã số thuế từ giữa tháng 7, sẽ phải lập thông báo thuế, tờ khai thuế GTGT như thế nào ?
- tháng 8 Cty này vẫn chưa nộp tờ khai của tháng 7 có sao ko ?
- đến trước 10/9 Cty nộp tờ khai cho thang 8 như các công ty khác ?
- Cty này còn phải chú ý những gì nữa ?

 

[HaiTam]

Chưa có doanh thu bạn vẫn phải nộp báo cáo thuế VAT, ngòai ra bạn đã hòan tất những thủ tục khai thuế ban đầu chưa ?

 

[Small_candle]

Bạn có thể hướng dẫn cho SC các thủ tục Khai thuế ban đầu được ko ? SC chưa gặp trương hợp này bao giờ ?

 

[HaiTam]

Cty đóng tại đâu ? Theo mình biết như t/h ở Cục Thuế TP.HCM thì sau khi bạn đăng ký mã số ở Cục, bạn sẽ được cấp tờ biên lai để bạn đến phòng NQDx hay Chi Cục thuế quận để nhận tờ bản chính mã số thuế. Tại đây bạn sẽ được người trực tiếp quản lý hướng dẫn cụ thể những giấy tờ cần thiết phải nộp.

Hồ sơ này nếu mình nhớ không lầm thì khá nhiều như: Đăng ký sổ sách, tài khỏan, khai thuế môn bài, khai thuế TNDN, điều lệ, quyết định bổ nhiệm, .v.v ... và hồ sơ đăng ký mua hóa đơn lần đầu bao gồm đơn, sơ đồ cty, giấy giới thiệu ... một số đã có mẫu sẳn mà bạn có thể mua ở bộ phận ấn chỉ.

 

[Small_candle]

Công ty đóng tại Vĩnh Phúc bạn à ? Quyết định bổ nhiệm bạn nói ở đây có phải là quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng ko ?
SC muốn hỏi bạn Các Tờ khai Thuế GTGT nộp hàng tháng ko có chữ ký của kế toán trưởng có đc chấp nhận ko và có ảnh hưởng gì đến quyết toán Thuế cuối năm ko ?

 

[Anhchuot]

Ko the^ viet T Viet duoc, post mai ma van ko len.

 

[HyperVN]

Originally posted by Small_candle@Aug 29 2003, 10:34 AM
Công ty đóng tại Vĩnh Phúc bạn à ? Quyết định bổ nhiệm bạn nói ở đây có phải là quyết định bổ nhiệm Kế toán trưởng ko ?
SC muốn hỏi bạn Các Tờ khai Thuế GTGT nộp hàng tháng ko có chữ ký của kế toán trưởng có đc chấp nhận ko và có ảnh hưởng gì đến quyết toán Thuế cuối năm ko ?

Nếu có chữ ký của người chịu trách nhiệm cao nhất: Giám đốc + con dấu thì vẫn được chấp thuận, nhiều DN hiện nay đi thuê kế toán chứ có nhân viên kế toán đâu, và luật kế toán cũng cho phép thuê kế toán, mình không nắm rõ Luật DN có quy định cụ thể chức danh kế toán trưởng là bắt buộc hay không, bạn nào biết mong chỉ thêm cho.

 

[HyperVN]

Originally posted by Anhchuot@Aug 29 2003, 05:26 PM
Ko the^ viet T Viet duoc, post mai ma van ko len.

Bạn nhấn F9 để chọn kiểu gõ - chú ý thanh status bar xem hoán chuyển kiểu gõ nào, nhấn đến khi chọn được kiểu gõ phù hợp.

 

[ketoan4mat]

Ok! Ke toan truong la khong bat buoc, nhung neu thue ngoai thi nguoi đo fai co Bang ke toan truong.

 

[Small_candle]

Còn về Báo cáo tình hình sử dụng Hoá đơn thì làm thế nào ? vì Cty mới thành lập, đang trong quá trình xây dựng, chứ vẫn chưa có HĐ bán hàng, Giấy nộp tiền vào NSNN bằng tiền mặt/ chuyển khoản đâu ?
Các số liệu kê trong đó đều = 0 hết ạ ???

 

[HaiTam]

Theo tôi nghĩ, nếu công ty bạn chưa mua hóa đơn thì khỏi báo. Công ty đã mua hóa đơn mà chưa sử dụng vẫn phải báo, cột sử dụng ghi =0, số còn cuối kỳ bằng số đầu kỳ.
Các báo cáo khác cũng vậy, nếu chưa có gì thì ghi một dòng là không phát sinh nhưng vẫn phải báo cáo.

 

[pthao]

HyperVN
Xin chào ,
Tôi tên là Thảo thành viên mới
Thảo mới tốt nghiệp, và bắt đầu làm kế toán
Thảo cũng gặp vấn đề như Small candle
Thảo muốn trao đổi trực tiếp với các anh chị có kinh nghiệm
Nhưng không biết chat trực tiếp như thế nào
Làm ơn chỉ . cám ơn.

 

[HaiTam]

Tốt nhất là bạn đưa vấn đề lên diễn đàn, mọi người sẽ cùng thảo luận, bạn có thể biết được cách giải quyết đồng thời vấn đề được lưu lại trên diễn đàn để các bạn gặp trường hợp tương tự có thể xem lại mà không phải bàn luận lại vấn đề đó nữa.

Nếu như thế không tiện, bạn có thể nhắn tin trực tiếp cho người đó để hẹn chat trực tiếp bởi vì hẹn nay webketoan chưa hỗ trợ chat trực tiếp.

 

[pthao]

À Thảo lên được rồi !
Công ty Thảo là công ty TNHH, xin ma so thuế vào hôm 29/07
Những MS thuế này do chị kế toán cũ làm, sau đó chị ấy nghỉ việc
Từ đó đến nay công ty chưa nộp một tờ khai thuế nào cả. Vậy có sao không ?
Vì Công ty mới thành lập (công ty chuyên kd phát tiển phần mềm), nên không có chứng từ nhiều

Nếu mà khai thuế GTGT thì trong tờ khai chỉ ghi đối với những hóa đơn mua hàng có thuế GTGT thôi phải không.

 

[HyperVN]

à, pthao hãy xem cách chức năng có trên giao diện của forum - như tạo bài viết mới, trả lời bài viết vv... và các chuyên mục đã được nêu rõ nội dung trên trang chính của diễn đàn, từ đó bạn có thể tham gia thảo luận, diễn đàn không giống như chat trực tiếp, bạn viết ra những vấn đề cần hỏi và người khác trả lời. Đọc qua các bài viết trên webketoan chắc rằng bạn sẽ nắm rõ cách hoạt động của diễn đàn. Mong rằng sẽ còn gặp bạn nhiều trên diễn đàn.

 

[HaiTam]

Công ty bạn đã xin mã số, trước khi hoạt động phải đến bộ phận chuyên quản làm hồ sơ ban đầu, vấn đề này đã được thảo luận trên diễn đàn, bạn hãy xem lại.

Cty bạn chuyên về phần mềm nhớ chú ý phần doanh thu đầu ra không chịu thuế VAT thì chi phí đầu vào tương ứng cũng không được khấu trừ nhưng vẫn khai báo hóa đơn VAT đầu vào.

 

[HyperVN]

Bạn cần lập lại tờ khai thuế các tháng trước và liên hệ với cán bộ thuế chuyên quản để làm việc về những tờ khai thuế còn thiếu từ tháng 7 tới nay, nếu trong các tháng đó không có hóa đơn GTGT đầu ra thì nên đưa toàn bộ thuế đầu vào kê trong tháng này (tháng 9) và nhớ là đừng để chậm quá 3 tháng.

Nếu cán bộ thuế chấp nhận sai xót đó của DN và thu tờ khai các tháng trước cho bạn thì ổn, còn không DN sẽ bị phạt chậm nộp tờ khai và chậm nộp thuế (nếu có), dù gì thì cũng phải tiếp xúc trực tiếp với cán bộ chuyên quản thuế của DN bạn.

Để tìm hiểu về cách khai thuế bạn xem qua thông tư 120/2000/TT-BTC và thông tư 79/2002/TT-BTC ban hành về thuế GTGT trong đó có hướng dẫn cách kê khai thuế cũng như mẫu kê khai hàng tháng, và tất nhiên chỉ kê khai chứng từ có hóa đơn GTGT (cả diện được khấu trừ và không được khấu trừ - cái này bạn phải tìm hiểu thêm về DANH MỤC THUẾ SUẤT THUẾ GTGT)

 

[pthao]

Bây giờ mà tôi lên cục thuế để xin họ hướng dẫn lại các thủ tục kê khai thuế ban đầu được không ?
Vậy tôi sẽ phải lên phòng ban nào ?
Có cần đem theo giấy đăng kí Mã số thuế không ?

 

[HaiTam]

Tức là công ty bạn chưa làm ăn, khai báo gì cả, thường thì khi cấp mã số thuế, người ta sẽ chỉ bạn đền bộ phận quản lý sau này. Bây giờ người trước không bàn giao thì bạn lên đó hỏi thăm vậy.

Sau khi có thông tin là công ty bạn trực thuộc phòng ban nào quản lý. Bạn gặp trực tiếp CB chuyên quản, người ta sẽ chỉ cho bạn cần phải làm hồ sơ gì cũng nhiều lắm đó, một số cái mua mẫu có sẳn.

 

[Small_candle]

SC muốn hỏi về BCáo sử dụng Hoá đơn, cty mới thành lập chưa có Hoá đơn GTGT, mới bắt đầt xây dựng, chưa có doanh thu thì có phải làm BC sử dụng HĐ ko, nều phải làm thì trong Báo cáo ghi gi`, hay chỉ là ko có thôi ạ ?