Phân bổ giá trị trả trước bị sai

  • Thread starter hieukt
  • Ngày gửi
H

hieukt

Thành viên sơ cấp
16/11/06
179
0
0
31
TP Ho Chi Minh
#1
Các anh chị ơi, sẽ phải làm sao trong tình huông này
Có 1 khoản thuê nhà 12 tháng từ T8/05-T7/06 giá trị 4.000.000/tháng
Nhưng kế toán năm ngoái tính sai ko hiếu sao tính thành 5.000.000/tháng, thế là Nợ 242 năm 2006 bị sai rồi? Lẽ ra còn : 28.000.000 thì chỉ còn : 23.000.000 thôi
Bây giờ em phải làm sao ? Tiếp tục phân bổ theo 7 tháng còn lại thì sai số tiền trong HDon, còn theo giá trị KT năm ngoái thì ko đú số tháng trên HD.
Em phải làm sao, các cao thủ giúp em nhé.
 
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#2
Bạn phân bổ số tiền hàng tháng còn lại theo đúng với giá thuê, đồng thời làm bút toán điều chỉnh lại chi phí đã trích sai cho năm trước,
Chúc bạn thành công.
Thân
 
H

hieukt

Thành viên sơ cấp
16/11/06
179
0
0
31
TP Ho Chi Minh
#4
Chị Mina không giúp em nữa ah???????????????
 
Sửa lần cuối bởi điều hành viên:
MINA

MINA

TV Ban Quản Trị / Admin
Thành viên BQT
12/11/03
3,502
108
63
Ninh Thuận
#5
hieukt nói:
Chị Mina không giúp em nữa ah???????????????
Sorry, bài nhiều quá nên không biết bạn đang gọi Mina.
Cho Mina hỏi là bạn vào làm công ty thời điểm tháng mấy và sổ sách hiện nay đã nằm trong tháng 12.
Nếu bạn phát hiện ra sai của phần chi phí trích trước từ đâu thì bạn làm điều chỉnh tại thời điểm đó. Còn nếu bạn phát hiện tại thời điểm cuối năm thì bạn làm điều chỉnh vào thời điểm cuối tháng 12 này.
Còn một cách khác bạn có thể làm theo nếu như sai sót này không trọng yếu không ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh nhiều thì bạn có thể điều chỉnh chọ một bút toán 2005, sau đó trích bình thường trong năm 2006.
Vì ngay bản thân chi phí trích trước còn lại đều được tính cho năm 2006.
Thân
 
H

hieukt

Thành viên sơ cấp
16/11/06
179
0
0
31
TP Ho Chi Minh
#6
Chị ơi em mới vào thôi nên KT trước khi làm ko kiểm tra kỹ nên mới có sai xót thế này, em đang làm lại chứng từ cả năm cho cẩn thận nên chị chỉ rõ giúp em nhé
Em định ntn ko biết có được ko?
Số dư Nợ cuối 2005 vượt : 500.000 em làm bút toán điều chỉnh cho T1/06 như sau:
Nợ TK 242: 500.000
Có TK 711: 500.000
Thế là 242 đầu năm đúng, sau đó em phân bổ bình thường theo số tiền đúng trong HDong
Còn TK 711 em để kết chuyển vào cuối năm BC, như thế có đúng ko chị?
Hay phải ntn hả chị?
 

Thành viên trực tuyến

  • daongocnam0603

Xem nhiều