Hạch toán thuế TNDN nộp thêm sau quyết toán

  • Thread starter Lê Phượng
  • Ngày gửi
L

Lê Phượng

Guest
Mọi người trên diễn đàn cho E hỏi chút nha, nếu như khi quyết toán thuế TNDN xong mà phải nộp thêm (chẳng hạn số tiền phải nộp thêm là 2.000.000) thì hạch toán là Nợ TK8211/ Có TK 3334: 2tr
khi nộp tiền HT Nợ TK3334/ Có TK 111 : 2tr
thì 2 bút toán trên sẽ phải ghi vào năm sau có đúng không?
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
H

huyenntt

Guest
17/9/05
2
0
0
44
HN
Hach toan 821

Theo minh nhu the la hoan toan dung.
Nhưng có điều là khi hạch toán vào TK 821 thì cuối kỳ mình vẫn kết chuyển vào kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường đúng không ?
 
L

Lê Phượng

Guest
khi hạch toán vào 821 thì cuối kỳ thực hiện kết chuyển vào Tk 911
 
S

son_ktt

Guest
25/11/06
341
0
0
Ha Noi
Trời ơi! Các pác ơi, đã quyết toán thuế xong rồi thì có nghĩa là đã khóa sổ, còn hạch toán kết chuyển 821 hay 911 hay gi.. gi... làm sao được nữa. Vấn đề ở đây là thuế TNDN của bạn phải nộp thêm chắc là bị xuất toán phải không? Nếu bị xuất toán thì phải có các bút toán điều chỉnh giá vốn, lợi nhuận, thuế TNDN phải nộp chứ? Không rõ ý bạn nói ở đây là phải nộp vì nguyên nhân gì?
 
K

khanhkho

Guest
2/12/06
3
0
0
49
Hồ Chí Minh
Đơn vị của mình cũng vừa quyết toán thuế năm 2005 xong, bị xuất toán tiền lương không hợp lý. Vì vậy phải đóng bổ sung thuế TNDN khoảng 20 triệu đồng.
Mình đã hạch toán vào năm 2006 theo QĐ15 như sau:
- N8211/C3334:20Tr
- N3334/C1111:20Tr
- N911/C8211: 20Tr
Đến cuối năm 2006 khi quyết toán thuế TNDN mình phải loại trừ khoản chi phí này ra trong tờ khai tự quyết toán thuế TNDN mẫu số 04/TNDN, trong mục"điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế TNDN"
 
xuantham

xuantham

Cao cấp
18/8/05
5,376
653
113
60
TP. Hồ Chí Minh
Bạn phải hạch toán vào lơị nhuân sau thuế năm hiện tại khoản thuế phải nôp đó
Nợ 421/Có 111,112
 
T

temunji

Guest
30/1/07
2
0
0
Quang Ngai
BAOTHO THU CHI 3.0 – DÀNH CHO NGHỆ SĨ

Phần mềm THU CHI 3.0 giúp các Nghệ sĩ, Nhạc sĩ, Ca sĩ, Diễn Viên, Vũ Công, Nhạc Công... quản lý việc thu chi tiền và thuế thu nhập một cách dễ dàng và hiệu quả.
Với nhiều loại đối tượng như: Nhà Hát, Sân Khấu, Nhà Văn Hóa, Nghệ sĩ, Nhạc sĩ, Ca sĩ, Diễn viên, Vũ Công, Nhạc Công...và có thể tạo thêm nhiều loại đối tượng mới.
Báo cáo kết quả THU-CHI theo: ngày, tháng, năm, thuế, đối tượng, loại đối tượng, nhóm phiếu, phương thức thanh toán và xuất kết quả sang “Excel“.
Báo cáo NỢ theo: ngày, tháng, năm, đối tượng và loại đối tượng.
Tính năng của phần mềm THU CHI 3.0:
· Đối Tượng (Nhà Hát, Sân Khấu, Nhà Văn Hóa, Nghệ sĩ …)
· Quản lý phiếu THU (tạo, thay đổi, xóa và in phiếu)
· Quản lý phiếu CHI (tạo, thay đổi, xóa và in phiếu)
· Quản lý NỢ (tạo, thay đổi, và xóa phiếu ghi nợ)
· Nhóm phiếu (PHÁT HÀNH ALBUM, SÔ DIỄN, QUẢNG CÁO, …)
· Báo cáo THU (theo ngày, tháng, năm, thuế, đối tượng, loại đối tượng, nhóm phiếu, … )
· Báo cáo CHI (theo ngày, tháng, năm, thuế, đối tượng, loại đối tượng, nhóm phiếu, … )
· Báo cáo NỢ (theo ngày, tháng, năm, đối tượng, loại đối tượng)
· Báo cáo tổng hợp THU-CHI.
· Xuất kết quả báo cáo sang file “Excel”.
· Xuất kết quả báo cáo sang file “XML”.
· Nhập thông tin về bản thân hoặc tên đơn vị nghệ thuật...
· Đặt mật khẩu bảo vệ.
· Tạo dự phòng và phục hồi dữ liệu đã nhập.
· Font chữ của phần mềm hoàn toàn là UNICODE.
· Tương thích hầu hết các bộ gõ tiếng Việt thông dụng (Unikey, VietKey …)

· Thưởng thức nhạc Mỹ chọn lọc và nhạc cổ điển (tuyển tập nhiều ca khúc bất hủ).

· Tư vấn Y Khoa từ bác sĩ Việt Kiều Mỹ.
· Nhiều trò chơi hay và vui nhộn.
· Xem thông tin giá vàng, và ngoại tệ mới nhất (phải có Internet)
· Giao diện tiếng Việt.
· Tương thích Vista, XP, 2003.
Tặng thêm 2 phần mềm:
1. BAOTHO KIDS BROWSER 1.8
2. BAOTHO SAIGON 2007
http://www.baotho.vn
 
T

temunji

Guest
30/1/07
2
0
0
Quang Ngai
BAOTHO ORDER 1.6 (MIỄN PHÍ HOÀN TOÀN)
BAOTHO ORDER 1.6 giúp các doanh nghiệp kinh doanh sản phẩm, kinh doanh phần mềm, kinh doanh thiết bị vi tính, văn phòng phẩm, vàng bạc đá quý, băng đĩa, điện thoại di động, bánh kẹo, thuốc tây, dược phẩm, kim khí điện máy, phụ tùng xe máy, xe du lịch, vật liệu xây dựng, trang trí nội thất, giày dép, quần áo thời trang, quà lưu niệm, nông hải sản, xăng dầu… quản lý ĐẶT HÀNG, XUẤT HÀNG, NHẬP HÀNG, HÀNG TRẢ VỀ, NHẮC NỢ … một cách dễ dàng và hiệu quả.
Với nhiều loại đối tượng như: nhân viên, đại lý, nhà cung cấp, khách hàng, … và có thể tạo thêm nhiều loại đối tượng mới.
Với nhiều nhóm phiếu như: Nhập hàng, xuất hàng, đặt hàng, hàng trả về … và có thể tạo thêm nhiều loại phiếu khác.
Với sản phẩm: có thể tạo, thay đổi , thêm hình, thêm nhóm và xóa tùy thích.
Việc nhắc nợ: theo ngày và liệt kê các phiếu còn nợ rất dễ dàng.
Báo cáo kết quả theo: ngày đặt hàng, ngày giao hàng, nhóm phiếu, kho hàng, thuế, chưa thuế, hàng đã giao, hàng chưa giao, đã thanh toán hết, chưa thanh toán hết, đối tượng, loại đối tượng, phương tiện giao hàng, phương thức thương mại, sản phẩm, nhóm sản phẩm.
Tính năng của phần mềm BAOTHO ORDER 1.6:
· Đối tượng (khách hàng, nhà cung cấp, …)
· Sản phẩm (tạo, thay đổi, xóa và thêm hình ảnh)
· ĐẶT HÀNG, NHẬP HÀNG, XUẤT HÀNG, HÀNG TRẢ VỀ ...
· Nhắc nợ theo ngày và liệt kê phiếu còn nợ.
· Thêm nhóm phiếu (bán sỉ, bán lẻ, xuất hàng, nhập hàng, đặt hàng, …)
· Thêm hoặc xóa kho hàng.
· Thêm hoặc xóa phương tiện và chi phí giao hàng.
· Thêm hoặc xóa phương thức giao dịch. (qua mạng, trực tiếp, qua đại lý …)
· Báo cáo kết quả theo: ngày đặt hàng, ngày giao hàng, nhóm phiếu, kho hàng, thuế, chưa thuế, hàng đã giao, hàng chưa giao, đã thanh toán hết, chưa thanh toán hết, đối tượng, loại đối tượng, phương tiện giao hàng, phương thức giao dịch, sản phẩm, nhóm sản phẩm.
· Nhập thông tin và logo công ty, cửa hàng , ….
· In đơn hàng.
· Xuất đơn hàng sang “Excel”
· Tạo dự phòng và phục hồi dữ liệu đã nhập.
· Font chữ của phần mềm hoàn toàn là UNICODE.
· Tương thích hầu hết các bộ gõ tiếng Việt thông dụng (Unikey, VietKey …)
· Giao diện tiếng Việt.
· Tương thích Vista, XP, 2003.
Yêu cầu:
Windows Vista, XP, 2003.
Tải về Microsoft .NET Framework 2.0
Tải về Windows Installer (Nếu .NET Framework 2.0 yêu cầu)


http://www.baotho.vn
 

Xem nhiều