Hóa đơn hết hạn kê khai khấu trừ thuế

  • Thread starter Hoalan81
  • Ngày gửi
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.
H

Hoalan81

Thành viên thân thiết
10/10/06
71
0
6
Thanh hoa
#1
Em xin nhờ tới anh chị một việc nhé.
Em có 1 tờ hóa đơn đầu vào từ tháng 9 còn xót lại. Đến tháng 12 này em biết sẽ không được kê khai khấu trừ thuế, hóa đơn đó là chi phí tiếp khách trị giá 800.000đ. Vậy em phải làm cách nào đây. E nghe có chị bạn em bảo phải làm điều chỉnh T12 là sao, tại sao lại làm điều chỉnh? Em không hiểu, nếu tờ hóa đơn đó đã hết hạn 3 tháng rồi thì đành phải chấp nhận mất khoản chi phí đó phải không a? Các anh chị giúp em với nhé.
Em xin chân thành cảm ơn.
 
Hong83nd

Hong83nd

Thành viên thân thiết
7/3/06
295
1
0
35
Ha Noi
#2
Ko phải là mất khoản chi phí đó mà chỉ ko được khấu trừ thuế thôi. Bạn vẫn được kê khoản đó vào chi phí bình thường và ko phải làm điều chỉnh gì hết.
Thân!
 
T

thuy tram 84

Thành viên sơ cấp
12/12/06
2
0
0
Tp.HCM
#3
Bạn cho mình hỏi tí nhé, vậy mình hạch toán khoản chi phí đó bình thường nhưng không có phần nợ 133 phải không? và không phải kê khai thuế GTGT phải ko?
 
H

hoathanh815

Thành viên thân thiết
12/12/06
123
2
18
Viet Nam
#4
Hạch toán toàn bộ vào chi phí ( kể cả phần thuế GTGT). Trên tờ khai thuế GTGT thì đưa toàn bộ vào DT mua vào ( kể cả phần thuế GTGT).
 
NPT

NPT

Thành viên thân thiết
7/6/06
2,086
10
38
48
Rừng Tây Nguyên
#5
hoathanh815 nói:
Hạch toán toàn bộ vào chi phí ( kể cả phần thuế GTGT). Trên tờ khai thuế GTGT thì đưa toàn bộ vào DT mua vào ( kể cả phần thuế GTGT).
Thật tình đọc bài trả lời của bạn mà tôi chẳng hiểu bạn nói gì cả? bạn có thể nói cụ thể hơn được không?
Thân!
 
hoangquangbinh

hoangquangbinh

Thành viên thân thiết
27/11/06
132
1
18
Quang Binh
#6
Đúng rồi đấy, coi tờ hóa đơn đó như tờ "hóa đơn bán hàng thông thường" mà hạch toán
 
Sửa lần cuối:
D

duonghoainam

Thành viên sơ cấp
10/11/06
20
0
0
tphcm
#7
cả nhà cho tớ hỏi 1 chút:
hóa đơn khai báo trễ nhu vậy,hạch toán vào sổ nhu thế nào. chẳng hạn, hóa đơn tháng 9 dến tháng 11 mới khai bao.Vậy trên sổ sách hóa đơn đó hạch toán vào t9 hay t11.tớ bối rối quá. vì hach tón vào t9 thì phần vat khai báo sẽ kg khớp với sổ sách.còn hạch toán t11 thì kg đúng thưc tế vì là mua vào t9 mà.
mình nhờ cả nhà nha.
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#8
duonghoainam nói:
cả nhà cho tớ hỏi 1 chút:
hóa đơn khai báo trễ nhu vậy,hạch toán vào sổ nhu thế nào. chẳng hạn, hóa đơn tháng 9 dến tháng 11 mới khai bao.Vậy trên sổ sách hóa đơn đó hạch toán vào t9 hay t11.tớ bối rối quá. vì hach tón vào t9 thì phần vat khai báo sẽ kg khớp với sổ sách.còn hạch toán t11 thì kg đúng thưc tế vì là mua vào t9 mà.
mình nhờ cả nhà nha.
Trên tờ khai thuế và sổ sách kế toán chưa chắc đã trùng khớp nhau tại cùng một thời điểm (kỳ kê khai). Bạn hạch toán như sau:

- Tháng 9, khi có hóa đơn: hạch toán chi phí và thuế GTGT.
- Tháng 11, phát hiện ra chưa kê khai hóa đơn: kê khai doanh số mua vào và thuế GTGT trên tờ khai tháng 11, không phải hạch toán điều chỉnh gì cả.

Nguyen Phuoc Thien nói:
Thật tình đọc bài trả lời của bạn mà tôi chẳng hiểu bạn nói gì cả? bạn có thể nói cụ thể hơn được không?
Thân!
Anh cố tình không hiểu à? Dễ hiểu đến thế còn gì?
 
Sửa lần cuối:
L

le tran thai

Thành viên sơ cấp
26/10/06
9
0
1
42
Tp,HCM
#9
Tú Anh oi cho mình hoi 1 tí nha
Tháng 9, khi có hóa đơn: hạch toán chi phí và thuế GTGT.
- Tháng 12, phát hiện ra chưa kê khai hóa đơn: hạch toán điều chỉnh giảm thuế GTGT, đồng thời sẽ làm tăng chi phí.
vậy tháng 9 mình đã không kê khai hóa đơn đó thì tháng 12 làm gì phải điều chỉnh giảm thuế GTGT
 
kidmandang

kidmandang

Giang Hồ Thuật Sĩ
10/11/05
522
2
18
HCM
#10
Hóa đơn tháng 9 thì tháng 12 vẫn được kê khai thuế chứ ( 3 tháng kể từ tháng phát sinh mà).
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#11
Gửi các bạn tham gia topic này.

Chúng ta đã hướng dẫn theo ý sai của bạn Hoalan81 rồi. Hóa đơn tiếp khách tháng 9 có thể kê khai để khấu trừ thuế trên các tờ khai thuế tháng 9, 10, 11, 12.

Như vậy, câu trả lời chính xác cho bạn Hoalan81 là: vẫn kê khai chi phí và thuế trên tờ khai thuế GTGT tháng 12, không phải điều chỉnh trên tờ khai và không làm bút toán điều chỉnh đối với bút toán đã được định khoản.
 
V

vannhat

~*Vô Đối*~
#12
kidmandang nói:
Hóa đơn tháng 9 thì tháng 12 vẫn được kê khai thuế chứ ( 3 tháng kể từ tháng phát sinh mà).
gì mà nhiều thế bạn
tháng 9 đến tháng 12 làm sao mà được khấu trừ thuế nữa
9, 10, 11 là 3 tháng rồi
 
NPT

NPT

Thành viên thân thiết
7/6/06
2,086
10
38
48
Rừng Tây Nguyên
#13
vannhat nói:
gì mà nhiều thế bạn
tháng 9 đến tháng 12 làm sao mà được khấu trừ thuế nữa
9, 10, 11 là 3 tháng rồi
Không có nhiều đâu,đúng như thế.Bạn xem CV 870/TCT/2004 có ví dụ cụ thể đấy.
 
K

kinggai

Thành viên sơ cấp
3/10/04
49
0
0
34
YB
#14
Hóa đơn tháng 9 thì tháng 12 vẫn được kê khai thuế chứ ( 3 tháng kể từ tháng phát sinh mà).
Đâu có, chỉ dc tháng 9, 10, 11 thui
"Kể từ tháng phát sinh" có nghĩa là tính từ tháng 9 mà
 
NPT

NPT

Thành viên thân thiết
7/6/06
2,086
10
38
48
Rừng Tây Nguyên
#15
kinggai nói:
Đâu có, chỉ dc tháng 9, 10, 11 thui
"Kể từ tháng phát sinh" có nghĩa là tính từ tháng 9 mà
Lần đầu tớ cũng hiểu như bạn, nhưng công văn 870/TCT/2004 hướng dẫn không theo 2 từ "có nghĩa là" như bạn.
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

Thành viên trực tuyến

  • huyenlucky_vu
  • yeulamgi
  • Mỹ Tường
  • phungtinh
  • trumvip
  • nguyenhaihn1989
  • stevenyi
  • banototai
  • Lê Thị Cẩm dung
  • Khánh Linh 1118
  • phamhuong86
  • daongocnam0603
  • vachngandepcnc
  • Viết Thiên 98
  • lachongcorp123

Xem nhiều