Kê khai thuế GTGT hàng nhập khẩu

[Vi Tuyen]

Pác nào có kinh nghiệm làm báo cáo thuế hq2ng tháng của hàng nhập khẩu xin giúp với.
Cty tôi mới nhập lô hàng tháng 12/2006, nhưng tôi không biết kê khai thuế hàng tháng như thế nào cả. Tôi hỏi chị quản lý thuế thì họ bảo cứ kê khai bình thường vào bảng kê 03/GTGT dựa vào tờ khai NK và Invoice. Trường hợp cty tôi chưa nộp thuế NK và GTGT nên chị bảo là khi kê khai vào BK 03 thì cột tiền thuế để trống, Tháng 01/2007 đóng thuế sẽ klhai báo vào BCT tháng 01, lúc đó cột tiền hàng BK 03 sẽ để trống. Làm như vẫy có đúng ko?
Tôi đã làm theo lời chị quản lý nhưng phần mềm P2D ko chịu nhập vì ko có MST. Tôi phải làm sao dây. Mong giúp đỡ. Cảm ơn nhiều.

 

[Kế Toán Già Gân]

Pác nào có kinh nghiệm làm báo cáo thuế hq2ng tháng của hàng nhập khẩu xin giúp với.
Cty tôi mới nhập lô hàng tháng 12/2006, nhưng tôi không biết kê khai thuế hàng tháng như thế nào cả. Tôi hỏi chị quản lý thuế thì họ bảo cứ kê khai bình thường vào bảng kê 03/GTGT dựa vào tờ khai NK và Invoice. Trường hợp cty tôi chưa nộp thuế NK và GTGT nên chị bảo là khi kê khai vào BK 03 thì cột tiền thuế để trống, Tháng 01/2007 đóng thuế sẽ klhai báo vào BCT tháng 01, lúc đó cột tiền hàng BK 03 sẽ để trống. Làm như vẫy có đúng ko?
Tôi đã làm theo lời chị quản lý nhưng phần mềm P2D ko chịu nhập vì ko có MST. Tôi phải làm sao dây. Mong giúp đỡ. Cảm ơn nhiều.

Căn cứ giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước cho tờ khai hàng hóa nhập khẩu (Thuế nhập khẩu "TKhoản kế toán 3333" và thuế GTGT hàng nhập khẩu "TKhoản3331") lúc bấy giờ bạn mới đưa vào bảng kê 03 còn chưa nộp thì không có lên bảng kê nào cả. Các chi phí liên quan đến lô hàng nhập khẩu vào các bảng kê bình thương nếu có chứng từ phát sinh của tháng đó không nhất thiết chuyển qua năm 2007 báo cáo. Chú ý khi đã nộp tiền rồi để đưa số liệu vào BK 03 ở cột trị giá mua hàng (Dsố mua bạn phải tính lại sao cho đúng số tiền thuế GTGT hàng nhập khẩu nhe vì thuế Nhập khẩu phải tính vào giá vốn của lô hàng- Giá vốn : Giá Invoice+Trình F+Thuế nhậpkhẩu)
Khi bạn nộp tiền lúc ấy giấy nộp tiền có ký hiệu, số và ngày thì bạn vẫn lên BK 03 bình thường nhưng ở cột MST bạn bỏ trống và như vậy P2D mới nhận dạng được. (Đa số MST cơ quan hành chính sự nghiệp bạn vào BK phải bỏ trống).

 

[nguoiquangnam]

Căn cứ giấy nộp tiền vào ngân sách nhà nước cho tờ khai hàng hóa nhập khẩu (Thuế nhập khẩu "TKhoản kế toán 3333" và thuế GTGT hàng nhập khẩu "TKhoản3331") lúc bấy giờ bạn mới đưa vào bảng kê 03 còn chưa nộp thì không có lên bảng kê nào cả. Các chi phí liên quan đến lô hàng nhập khẩu vào các bảng kê bình thương nếu có chứng từ phát sinh của tháng đó không nhất thiết chuyển qua năm 2007 báo cáo. Chú ý khi đã nộp tiền rồi để đưa số liệu vào BK 03 ở cột trị giá mua hàng (Dsố mua bạn phải tính lại sao cho đúng số tiền thuế GTGT hàng nhập khẩu nhe vì thuế Nhập khẩu phải tính vào giá vốn của lô hàng- Giá vốn : Giá Invoice+Trình F+Thuế nhậpkhẩu)
Khi bạn nộp tiền lúc ấy giấy nộp tiền có ký hiệu, số và ngày thì bạn vẫn lên BK 03 bình thường nhưng ở cột MST bạn bỏ trống và như vậy P2D mới nhận dạng được. (Đa số MST cơ quan hành chính sự nghiệp bạn vào BK phải bỏ trống).

Theo Mình được bít, thì khi có TK Hàng nhập khẩu mà chưa có HĐ nộp thuế hay giấy nộp tiền vào ngân sách NN thì làm như sa:
*Cột doanh số mua vào = GT HÀNG +Thuế NK
*Cột thuế GTGT :bỏ trống(chưa có)
tháng sau có HĐ, hay giấy báo đã nộp tiền thuế thì cũng kê vào bảng kê 03, nhưng chỉ khai phần còn lại, nghĩa là tháng trước mình chỉ kê giá trị hàng mua vào ko có dòng thuế, tháng này mình đã nộp thuế mình mình chỉ khai thuế bỏ trống dòng Giá trị hàng mua vào.
Trên bảng kẽ 03, đối với hàng NK thì ở cột Loại hóa đơn bạn ghi NK, Như thế fan mềm sẽ chấp nhận
:wall:

 

[baybeytrang]

Công ty em có nhập khẩu 1 lô hàng theo điều kiện DDP thông qua đơn vị giao nhận.
Bên này đã khai hải quan giúp công ty em và đống thuế nhập khẩu, thuế VAT nhập khẩu (Tên đối tượng nộp thuế là công ty em) chứng từ gốc nộp thuế họ chuyển lại cho bên bán.Vậy thuế GTGT này công ty em coa được khấu trừ không, có được kê khai vào TK GTGT hàng tháng không.Và em phai hạch toán như thế nào?
Bác nào biêt chỉ giúp em với,Thank.

 

[conan5890]

Theo Mình được bít, thì khi có TK Hàng nhập khẩu mà chưa có HĐ nộp thuế hay giấy nộp tiền vào ngân sách NN thì làm như sa:
*Cột doanh số mua vào = GT HÀNG +Thuế NK
*Cột thuế GTGT :bỏ trống(chưa có)
tháng sau có HĐ, hay giấy báo đã nộp tiền thuế thì cũng kê vào bảng kê 03, nhưng chỉ khai phần còn lại, nghĩa là tháng trước mình chỉ kê giá trị hàng mua vào ko có dòng thuế, tháng này mình đã nộp thuế mình mình chỉ khai thuế bỏ trống dòng Giá trị hàng mua vào.
Trên bảng kẽ 03, đối với hàng NK thì ở cột Loại hóa đơn bạn ghi NK, Như thế fan mềm sẽ chấp nhận
:wall:

neu nhap khau va nop tien trong cung mot thang thi phai ke khai lam sao

 

[nghiemnguyet83]

các bác ơi,chỉ giúp em kê khai thuế nhập khẩu thế nào với ạh