Báo cáo thuế với HKDCT và công ty

  • Thread starter CTNHT
  • Ngày gửi
C

CTNHT

Sơ cấp
18/4/14
6
0
1
27
HCM
#1
Chào mọi người, em có 3 thắc mắc sau.

1. Với hộ kinh doanh cá thể ( HKDCT ) theo phương pháp trực tiếp thì em báo cáo như thế này đúng không ? ( hộ nhà em kinh doanh hàng hóa lưu niệm, quần áo..., và có xuất hóa đơn GTGT từ hóa đơn cuốn mua ở chi cục thuế):
Hàng tháng: mẫu 04/GTGT.
Hàng quý: Tờ khai tạm nộp thuế TNCN (08/KKTNCN) và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC).
Các hoạt động trên lặp lại cho đến hết năm.
Em báo cáo như vậy có đúng không ? Đã đủ chưa ?

2. Với hộ công ty tính thuế theo phương pháp khấu trừ:

Hàng tháng: mẫu 01/GTGT
Hàng quý: tờ khai thuế TNDN tạm tính (01A/TNDN) và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC.
Hôm nay, bên thuế báo là cty làm sót tờ khai GTGT quý, mà theo em biết thì nếu doanh thu <20tỷ thì có thể lựa chọn báo cáo thuế hoặc quý tùy doanh nghiệp ), như vậy bên thuế báo vậy nghĩa là sao ? Trong trường hợp này thì cty bên em không có doanh thu thì có phải làm tờ khai GTGT quý không ? Thuế còn báo là bên em nộp sai tờ khai quyết toán ( lúc em nộp là theo thông tư 128, đúng là theo thông tư 156 ). Vậy mức phạt cho 2 lỗi nộp chậm trên là bao nhiêu ?

3.Lúc đăng ký tờ khai thuế qua mạng, ở tờ khai GTGT thì chỉ cho đăng ký tờ khai tháng hoặc quý, chứ không cho chọn cả 2, do đó nếu em muốn nộp khai quý thì phải ngừng đăng ký nộp khai tháng và chọn lại đăng ký tờ khai tháng, có cách nào chọn cả 2 không ? Nếu mình đăng ký ngừng tờ khai thì có ảnh hưởng gì không ?


Cám ơn mọi người đã đọc và giúp đỡ.
 
phantuannam

phantuannam

www.tapchiketoan.vn
#2
Ðề: Báo cáo thuế với HKDCT và công ty

Chào mọi người, em có 3 thắc mắc sau.
1. Với hộ kinh doanh cá thể ( HKDCT ) theo phương pháp trực tiếp thì em báo cáo như thế này đúng không ? ( hộ nhà em kinh doanh hàng hóa lưu niệm, quần áo..., và có xuất hóa đơn GTGT từ hóa đơn cuốn mua ở chi cục thuế):
Hàng tháng: mẫu 04/GTGT.
Hàng quý: Tờ khai tạm nộp thuế TNCN (08/KKTNCN) và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC).
Các hoạt động trên lặp lại cho đến hết năm.
Em báo cáo như vậy có đúng không ? Đã đủ chưa ?
- Hộ cá thể vẫn cho phép kê khai theo quý đối với thuế GTGT
- Cuối năm nộp thêm quyết toán thuế TNCN

2. Với hộ công ty tính thuế theo phương pháp khấu trừ:
Hàng tháng: mẫu 01/GTGT
Hàng quý: tờ khai thuế TNDN tạm tính (01A/TNDN) và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn (BC26/AC.
Hôm nay, bên thuế báo là cty làm sót tờ khai GTGT quý, mà theo em biết thì nếu doanh thu <20tỷ thì có thể lựa chọn báo cáo thuế hoặc quý tùy doanh nghiệp ), như vậy bên thuế báo vậy nghĩa là sao ? Trong trường hợp này thì cty bên em không có doanh thu thì có phải làm tờ khai GTGT quý không ? Thuế còn báo là bên em nộp sai tờ khai quyết toán ( lúc em nộp là theo thông tư 128, đúng là theo thông tư 156 ). Vậy mức phạt cho 2 lỗi nộp chậm trên là bao nhiêu ?
Doanh nghiệp phải tự xác định kê khai theo tháng hay quý; nếu thuộc đối tượng kê khai theo quý mà muốn nộp theo tháng thì phải làm văn bản đăng ký.

3.Lúc đăng ký tờ khai thuế qua mạng, ở tờ khai GTGT thì chỉ cho đăng ký tờ khai tháng hoặc quý, chứ không cho chọn cả 2, do đó nếu em muốn nộp khai quý thì phải ngừng đăng ký nộp khai tháng và chọn lại đăng ký tờ khai tháng, có cách nào chọn cả 2 không ? Nếu mình đăng ký ngừng tờ khai thì có ảnh hưởng gì không ?
Cám ơn mọi người đã đọc và giúp đỡ.
Không cho chọn cả 2, nhưng nếu đang nộp tháng mà muốn nộp quý thì có thể ngưng nộp tháng để chọn quý, và ngược lại, đang khai theo quý mà muốn nộp tờ khai tháng thì ngưng quý chọn tháng để nộp sau đó chọn lại quý.
 
C

CTNHT

Sơ cấp
18/4/14
6
0
1
27
HCM
#3
Ðề: Báo cáo thuế với HKDCT và công ty

- Hộ cá thể vẫn cho phép kê khai theo quý đối với thuế GTGT
- Cuối năm nộp thêm quyết toán thuế TNCN


Doanh nghiệp phải tự xác định kê khai theo tháng hay quý; nếu thuộc đối tượng kê khai theo quý mà muốn nộp theo tháng thì phải làm văn bản đăng ký.


Không cho chọn cả 2, nhưng nếu đang nộp tháng mà muốn nộp quý thì có thể ngưng nộp tháng để chọn quý, và ngược lại, đang khai theo quý mà muốn nộp tờ khai tháng thì ngưng quý chọn tháng để nộp sau đó chọn lại quý.

Anh cho em hỏi là nếu tháng đó mình nộp kê khai theo quý rồi thì không cần phải nộp kê khai tháng đó phải không ? VD tháng 4 hằng năm chẳng hạn.
 

Thành viên trực tuyến

  • Trần Tường Vi
  • khanhhoang34
  • vuductrong
  • lylydakha
  • qthi2209
  • Trần Thị Thảo Nguyên
  • My ut
  • heeleeforever
  • NhungNhungGau
  • hungvna
  • TrangTrang11
  • pokemonchip23
  • thuongdan
  • DINHTANGAOF
  • hoaithuong140901




Xem nhiều