Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

  • Thread starter thuhuebaby
  • Ngày gửi

592 lượt xem

thuhuebaby

thuhuebaby

Thành viên thân thiết
17/7/13
138
14
18
29
Hà Nội
Trong tháng 6/2013,tờ khai bên em vẫn còn được khấu trừ 19 triệu sáng tháng 7,nhưng do khi làm BCTC năm 2013 thì bên em có loại bỏ 3 cái hóa đơn tổng giá trị là 68.000.000, Quý 1 em có kê khai điều chỉnh tăng số thuế phải nộp nhưng khi tính số thuế phạt nộp chậm thi em tính bị sai. Tổng số ngày nộp chậm là 259 ngày, nhưng em lại nhân hết với 0.05%, cái sai thứ 2 là : Em tính nộp chậm chỉ tính số tiền 68 triệu kia thôi, lẽ ra là em phải tính tiền phạt nộp chậm cho cả số 19 triệu nữa đúng không ạ? Mong mọi người giúp em xử lý trường hợp này.
Em thì nghĩ rằng : Em sẽ kê khai bổ sung lại QUý 1, tính lại số tiền thuế nộp chậm : 68.000.000+19.000.000 = 87.000.000VNĐ
90x87.000.000x0.05% = 3.915.000VNĐ
169x87.000.000x0.07%=10.292.100VNĐ
Số tiền nộp phạt chậm là = 14.207.100VNĐ
ĐÚng không ạ? Em suy luận theo Logic thôi, chứ không chắc chắn. Mong anh chị chỉ bảo. Em cảm ơn!!!
 
phantuannam

phantuannam

www.phantuannam.com
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

Trong tháng 6/2013,tờ khai bên em vẫn còn được khấu trừ 19 triệu sáng tháng 7,nhưng do khi làm BCTC năm 2013 thì bên em có loại bỏ 3 cái hóa đơn tổng giá trị là 68.000.000, Quý 1 em có kê khai điều chỉnh tăng số thuế phải nộp nhưng khi tính số thuế phạt nộp chậm thi em tính bị sai. Tổng số ngày nộp chậm là 259 ngày, nhưng em lại nhân hết với 0.05%, cái sai thứ 2 là : Em tính nộp chậm chỉ tính số tiền 68 triệu kia thôi, lẽ ra là em phải tính tiền phạt nộp chậm cho cả số 19 triệu nữa đúng không ạ? Mong mọi người giúp em xử lý trường hợp này.
Em thì nghĩ rằng : Em sẽ kê khai bổ sung lại QUý 1, tính lại số tiền thuế nộp chậm : 68.000.000+19.000.000 = 87.000.000VNĐ
90x87.000.000x0.05% = 3.915.000VNĐ
169x87.000.000x0.07%=10.292.100VNĐ
Số tiền nộp phạt chậm là = 14.207.100VNĐ
ĐÚng không ạ? Em suy luận theo Logic thôi, chứ không chắc chắn. Mong anh chị chỉ bảo. Em cảm ơn!!!
Mình nghĩ số 19tr kia đâu có dính gì tới chậm nộp đâu nhĩ!?
 
N

nvhungtct

Thành viên thân thiết
11/4/08
77
0
0
39
Hanoi
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

Thứ nhất, 3 hoá đơn đầu vào bị loại là đầu vào hay đầu ra. Nếu là đầu vào thì phải lấy 68-19, nếu đầu ra thì 68+19
Thứ hai, tính tiền chậm nộp thì: trước 01/7/2013 lãi chậm nộp là 0.05%, sau 90 ngày kể từ 01/7/2013 vẫn là 0.05%, từ ngày 91 trở đi là 0.07%

Hope this help
 
thuhuebaby

thuhuebaby

Thành viên thân thiết
17/7/13
138
14
18
29
Hà Nội
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

@Phamtuannam : Em cũng đang boăn khoăn chỗ 19trieu đó, không biết rằng có phải tính nộp phạt của 19tr đó không? Mong mọi người giúp đỡ!!!

Thứ nhất, 3 hoá đơn đầu vào bị loại là đầu vào hay đầu ra. Nếu là đầu vào thì phải lấy 68-19, nếu đầu ra thì 68+19
Thứ hai, tính tiền chậm nộp thì: trước 01/7/2013 lãi chậm nộp là 0.05%, sau 90 ngày kể từ 01/7/2013 vẫn là 0.05%, từ ngày 91 trở đi là 0.07%

Hope this help
3 hóa đơn đó là đầu vào chị ạ!
 
thuhuebaby

thuhuebaby

Thành viên thân thiết
17/7/13
138
14
18
29
Hà Nội
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

Không ai giúp em ạ:(
 
phantuannam

phantuannam

www.phantuannam.com
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

:( Mình thấy có dính gì tới 19tr đâu mà bạn đòi tính???

Ngoài ra cũng còn liên quan đến việc là chỉ tiêu [40a] hoặc [43] của bạn như thế nào. Nếu bạn điều chỉnh giảm 3 hóa đơn dẫn đến nộp thuế thì mới tính chậm phạt số thuế phải nộp, ngược lại còn được khấu trừ thì đâu phát sinh thuế phải nộp.
 
T

tuyen09

Sơ cấp
9/12/10
4
0
1
ha noi
Ðề: Kê khai bổ sung : Tính tiền nộp phạt sai!

Bạn nên hỏi quản lý thuế của mình là chắc chắn hơn cả
 

Thành viên trực tuyến

  • nhaminh2310

Xem nhiều

TEXT LINK