Kê khai sót một số hóa đơn đầu vào

  • Thread starter mountain
  • Ngày gửi
M

mountain

Thành viên sơ cấp
6/5/06
85
0
6
Việt Nam
#1
Sau khi làm quyết toán mình mới phát hiện ra đa kê khai sót một số hóa đơn chi phí tháng 11/2006, giờ mình làm điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào vào trên tờ khai tháng 1/2007 được không ạ. Mong các bạn giúp đỡ, thanks!
 
xuantham

xuantham

Thành viên thân thiết
18/8/05
5,346
598
113
53
#2
mountain nói:
Sau khi làm quyết toán mình mới phát hiện ra đa kê khai sót một số hóa đơn chi phí tháng 11/2006, giờ mình làm điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào vào trên tờ khai tháng 1/2007 được không ạ. Mong các bạn giúp đỡ, thanks!
Không cần điều chỉnh, bạn cứ kê khai thuế vào tháng 1/2007.
Để hạch toán chi phí này vào CP cuả 2006 tôi nghĩ bạn hạch toán
Nợ TK 6*/ có 111,112,331 .(giá trị CP )
Sang 2007 khi kê khai hoá đơn này bạn xoá bút toán trên bằng bút toán đỏ. Và hạch toán hoá đơn như bình thường
 
M

mountain

Thành viên sơ cấp
6/5/06
85
0
6
Việt Nam
#3
Gửi chi Thắm!
Em muốn hỏi thêm chị là em chỉ kê khai thôi, không làm bút toán điều chỉnh đó có được không?
 
Nguyen Tu Anh

Nguyen Tu Anh

Thành viên thân thiết
23/2/05
5,609
21
38
Hà Nội - TP. HCM
#5
Thời điểm kê khai thuế và thời điểm hạch toán kế toán có thể khác nhau. Nếu hóa đơn đó bạn đã hạch toán kế toán rồi thì không phải làm bút toán điều chỉnh. Nếu hóa đơn đó chưa hạch toán kế toán thì bạn hạch toán bổ sung vào chi phí của năm 2006 cho đúng kỳ kế toán.

mountain nói:
Em muốn hỏi thêm chị là em chỉ kê khai thôi, không làm bút toán điều chỉnh đó có được không?
 
V

vikingwell

Thành viên sơ cấp
#6
Các bác cho em hỏi "bút toán đỏ" là như thế nào ?
 
V

Vuongvcu81

Thành viên sơ cấp
17/10/04
6
0
0
36
Hà Nội
#7
Không phải làm điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu vào mà bạn kê cứ kê khai bình thường vào tờ khai thuế T01/2007 vì hóa đơn vẫn được phép kê khai khấu trừ trong vòng 3 tháng kể từ tháng phát sinh hóa đơn, thanks!
 
Q

Qmagic

Thành viên sơ cấp
14/2/06
7
0
0
HN
#8
Nhưng nếu kê khai sai vào T12 năm trước, thì T1/07 sau có được điều chỉnh lại không a?
 

Thành viên trực tuyến

  • Diepchieunhan

Xem nhiều