Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

  • Thread starter maithu87
  • Ngày gửi
M

maithu87

Sơ cấp
24/3/12
21
19
3
TPHCM
Chào các anh chị e có 1 vấn đề này mong các anh chị giúp đỡ, e là nhân viên kế toán mới vào làm trong cty, phát hiện ra chị kế toán trước có 1 hóa đơn đầu vào chịu thuế GTGT 0% từ 2013 quên không kê khai vào quý 4/2013 nhưng trong báo quyết toán năm có đưa hóa đơn đó vào CP hoạch toán bỉnh thường để tính Thuế TNDN năm và hóa đơn đó đã quá hạn 6 tháng rồi, cho e hỏi hóa đơn đó bây giờ e giải quyết thế nào ạ?
 
phantuannam

phantuannam

www.phantuannam.com
Ðề: Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

Chào các anh chị e có 1 vấn đề này mong các anh chị giúp đỡ, e là nhân viên kế toán mới vào làm trong cty, phát hiện ra chị kế toán trước có 1 hóa đơn đầu vào chịu thuế GTGT 0% từ 2013 quên không kê khai vào quý 4/2013 nhưng trong báo quyết toán năm có đưa hóa đơn đó vào CP hoạch toán bỉnh thường để tính Thuế TNDN năm và hóa đơn đó đã quá hạn 6 tháng rồi, cho e hỏi hóa đơn đó bây giờ e giải quyết thế nào ạ?
Bạn xem lại hóa đơn này là hóa đơn loại gì, mặt hàng và thuế suất tương ứng. Có khả năng hóa đơn đó không phải kê khai trên báo cáo thuế GTGT, còn hạch toán để tính chi phí là việc bình thường.

Vấn đề không có gì đâu nhé!
 
M

maithu87

Sơ cấp
24/3/12
21
19
3
TPHCM
Ðề: Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

Hóa đơn dịch vụ cước vận chuyển quốc tế ,chịu thuế suất 0% a ạ
 
phantuannam

phantuannam

www.phantuannam.com
Ðề: Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

Hóa đơn dịch vụ cước vận chuyển quốc tế ,chịu thuế suất 0% a ạ
Thuế suất 0% thuế là 0 đồng thì có khấu trừ đồng thuế nào đâu mà phải lăn tăn hả em?

Tuy nhiên về nguyên tắc thì chỉ có hóa đơn bán hàng là không kê, còn lại hóa đơn gtgt đều kê hết!
 
M

maithu87

Sơ cấp
24/3/12
21
19
3
TPHCM
Ðề: Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

Thuế suất 0% thuế là 0 đồng thì có khấu trừ đồng thuế nào đâu mà phải lăn tăn hả em?

Tuy nhiên về nguyên tắc thì chỉ có hóa đơn bán hàng là không kê, còn lại hóa đơn gtgt đều kê hết!
nhưng cho e hỏi là hóa đơn đó không có kê khai, rồi sau này cơ quan thuế có quyết định thanh kiểm tra cty hóa đơn này có có bị phạt vì tội không kê khai hay loại chi phí này ra vì không đủ điều kiện khấu trừ khi tính thuế TNDN không hả a!
 
phantuannam

phantuannam

www.phantuannam.com
Ðề: Hóa đơn quên không kê khai quý nhưng trong báo cáo năm vẫn quyết toán bình thường

nhưng cho e hỏi là hóa đơn đó không có kê khai, rồi sau này cơ quan thuế có quyết định thanh kiểm tra cty hóa đơn này có có bị phạt vì tội không kê khai hay loại chi phí này ra vì không đủ điều kiện khấu trừ khi tính thuế TNDN không hả a!
Em xem lại giúp anh thế nào là đủ điều kiện khấu trừ, và xem có nêu nếu không kê khai thì không được đưa vào chi phí được trừ hay không nhé!
 

Thành viên trực tuyến

  • Nga Đỗ
  • NhatMaru
  • auyeuch
  • beomkt1

Xem nhiều

TEXT LINK