Phân bổ thuế GTGT

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi yenlam, 5 Tháng hai 2007.

1,314 lượt xem

  1. yenlam

    yenlam Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    25
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TPHCM
    Cty em vừa có hoat động bán hàng chịu thuế và không chịu thuế. Theo quy định cuối năm doanh nghiệp sẽ lập mẫu 02C/GTGT để điều chỉnh lại thuế GTGT được khấu trừ.
    Do em nộp trễ, nên báo cáo thuế tháng 01 này sẽ fải nộp kèm theo mẫu 02C/GTGT. Nhưng hiện tại em vẫn chưa hiểu cách lập từ chỉ tiêu số 4 đến số 7.
    Anh chị nào biết làm ơn giúp em gấp với vì sắp hết hạn nộp báo cáo thuế tháng 1 rồi.
     
    #1
  2. chiectramvang

    chiectramvang Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    40
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    TP Bên sông Hàn
    Bạn làm mẫu 2C, 2B, và 2A. Mẫu 2C theo mình biết cụ thể lập như sau :
    Chỉ tiêu : 1. = Tổng doanh thu hàng hóa, dv bán ra trong năm(tổng hợp phần hàng hóa dịch vụ bán ra trên tờ khai thuế GTGT của 12 tháng)
    2.= tổng hợp phần hàng hóa dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT trên tờ khai thuế GTGT của 12 tháng
    3.=2/1
    4.= Tổng hợp thuế GTGT đã được khấu trừ của phần chi phí(642) trong năm.
    5.=4x3
    6.=4 nếu tất cả thuế GTGT đầu vào đều được khấu trừ
    7.=5-6


    Theo mình được biết là như vậy, bạn nào biết xin chỉ bảo thêm nhé.
     
    #2
  3. hocdoilamketoan

    hocdoilamketoan Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    43
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    hà nội
    Mình nghĩ thế là đủ rồi đấy. Các bạn cứ theo đó mà làm.:friend: :friend: :friend: :friend:
     
    #3

Chia sẻ trang này