M
Cty em quyết toán thuế 2009-2012 vào tháng 12 năm 2013. CQT đưa ra quyết định truy thu thuế GTGT 10triệu. TNDN 3triệu; trong tháng 12/2013 em đã làm điều chỉnh Nợ 4211/có 3331:10trieu; Nợ 4211/có 3334: 3trieu; khi nop tien hach toán Nợ 3331/có 111: 10tr; Nơ 3334/co 111: 3trieu. Số dư đầu 2013 trên sổ sách của êm Nợ 3334: 4triêu; có 3331: 51trieu. Các anh chị cho em hỏi trong phần sổ sách của tháng 12/2013 em có phải làm điều chỉnh phần số dư của TK 3334 và 3331 không.(Nợ 4211/có 3334:4trieu; NNợ 3331/có 4211:51triu. nghĩa là sau khi Quyết toán thi số dư của 2 tài khoàn này trên sổ sách phải bằng 0 và còn phải nộp thêm phần truy thu của CQT.)