H
Mình có một thắc mắc mong mọi người giúp đỡ: tháng 5 /06 trên bảng thu thuế TNCN của cả cơ quan mình thu thừa thuế của một nhân viên, khi thu: N111/3338, khi phát hiện ra mình đã hoàn lại số thuế thu thừa bằng ĐK: N3338/111. Khi làm tờ khai thuế TNCN tháng 5 với cục thuế thì mình đã đ/c lại theo số đúng và nộp thuế bình thường cho cả cơ quan theo ĐK:N3338/112. Cuối năm làm QT thuế thì trên TK 3338 bên Nợ (số thuế đã nộp cho cơ quan thuế) sẽ bị lẫn phần thuế đã trả lại cho cá nhân trên nên số thuế nộp cho cục thuế trên sổ sách ko chính xác. Mình nghĩ cách hạch toán trả lại thuế trên là sai nhưng chưa nghĩ ra sẽ phải HT ntn cho hợp lý, mong nhận dudợc sự giúp đỡ của mọi người.