Giúp mình với!!!

Thảo luận trong 'QĐ 15 - Chế độ kế toán DN' bắt đầu bởi Trần Kim Quỳnh, 1 Tháng ba 2007.

1,166 lượt xem

  1. Trần Kim Quỳnh

    Trần Kim Quỳnh Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    13
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    148/11 UNG VĂN KHIÊM - P25 - BÌNH THẠNH
    Cty mình mua NVL phụ tùng ô tô từ tháng 2/2006 (không qua nhập kho) mình đã định khoản:
    Nợ 621 : 150.000.000đ
    Nợ 133 : 7.500.000 đ
    Có 111 : 157.500.000 đ
    Mình đã kết chuyển qua 154, 632, 911 để xác định lãi lỗ của tháng 2.
    Tháng 12/2006 Thuế gửi công văn xuống cho Cty đề nghị nộp phạt và truy thu thuế với lý do hóa đơn đầu vào không hợp lệ.
    Các bạn hãy giúp mình thực hiện ghi giảm bút toán của tờ hóa đơn trên với, mình phải định khoản làm sao???cám ơn các bạn nhiều nhiều.
     
    #1
  2. Hien

    Hien WKTER Staff Member

    Bài viết:
    4,016
    Đã được thích:
    1,353
    Giới tính:
    Nam
    Nơi ở:
    Thái Nguyên
    Thuế GTGT không được khấu trừ hạch toán: N632 (hoặc cho thẳng vào 4211)/C133.
    Chi phí thì cứ để vậy, khi quyết toán thuế TNDN thì loại ra.
     
    #2

Chia sẻ trang này