Điều chỉnh số liệu sau khi thuế xuống thanh quyết toán

Thảo luận trong 'Các sắc thuế khác' bắt đầu bởi thanhha1104, 15 Tháng ba 2007.

4,153 lượt xem

  1. thanhha1104

    thanhha1104 Thành viên sơ cấp

    Bài viết:
    29
    Đã được thích:
    0
    Nơi ở:
    lang thang
    Chào các anh chị.
    Cty em mới được các bác Thuế xuống thanh kiểm tra quyết toán. Và sau đó có một số số liệu cần phải điều chỉnh theo biên bản quyết toán.

    1. Thuế GTGT phải nộp tăng 928.000 đ do giảm thuế GTGT đầu vào được khấu trừ của chi phí không hợp lệ
    2. Giảm chi phí không hợp lệ 9.280.000 đ và giảm khấu hao TSCD 30.000.000 đ
    3.Do đó, thu nhập chịu thuế tăng, thuế TNDN phải nộp tăng 10.998.400 đ
    4. Sau đó, các bác thuế ra quyết định:
    - Thuế GTGT phải nộp: 928.000 đ
    - Phạt 1.5 lần thuế GTGT: 1.392.000 đ
    - Thuế TNDN phải nộp: 10.998.400 đ
    - Phạt hành chính: 1.000.000 đ

    5. Tất cả các khoản thuế trên em đã nộp vào KBNN rồi
    Còn phần điều chỉnh số liệu trên sổ kế toán thì em ko nắm rõ. Mong các anh chị giúp đỡ em với.
    Thank
     
    #1
  2. Nguyen Tu Anh

    Nguyen Tu Anh Thành viên thân thiết

    Bài viết:
    5,609
    Đã được thích:
    21
    Nơi ở:
    Hà Nội - TP. HCM
    Nợ TK 811/Có TK 3331

    Nợ TK 811/Có TK 3339

    Nợ TK 821/Có TK 3334

    Nợ TK 811/Có TK 3339
     
    #2

Chia sẻ trang này