Hỏi về hạch toán chi phí thuê văn phòng

[hoangcuc041092]

các anh chị trong webketoan giúp em với ạ! công ty em mới thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh ngày 26/08/2014 và thông báo mã số thuế vào ngày 24/9/2014, ngày 19/9/2014, bên em có nhận được hóa đơn tiền thuê văn phòng với nội dung: " tiền thuê văn phòng từ ngày 25/8/2014 đến ngày 24/11/2014" với tổng tiền là 45 triệu và công ty em đã thanh toán bằng tiền mặt.tờ khai thuế giá trị gia tăng tháng 9/2014 và tờ khai thuế thu nhập doanh nghiệp tạm tính quý 3 vừa rồi em vẫn nộp tờ khai trắng.em muốn hỏi các anh chị là với hóa đơn trên em phải định khoản chi phí như thế nào trong quý 4 này ạ. rất mong được các anh chị giúp đỡ ạ.e cảm ơn anh chị ạ

 

[quynhhuong0291]

Do bạn chưa có kinh nghiệm, với những khoản thanh toán hoá đơn cho k/hàng cho thuê văp phòng từ 20tr trở lên bắt buộc bạn phải thanh toán qua ngân hàng tức là bạn phải chuyển tiền từ TK cty bạn sang TK Cty cho thuê văn phòng nếu ko tờ hoá đơn đó coi như bỏ đi (ko đc khấu trừ cũng như ko đc đưa vào cp)
Bây giờ bạn lấy lại tiền mặt đi và ra ngân hàng làm thủ tục chuyển khoản thanh toán cho cty cho thuê văn phòng
Trong quý 3 bạn nhận đc tờ hóa đơn
Nợ TK 142 44.554.455
Nợ TK 1331 445.545
Có TK 111(112) 45.000.000
Sau đó bạn phân bổ dần 142 vào cp
Nợ TK 642
Có TK 142

 

[hoangcuc041092]

Do bạn chưa có kinh nghiệm, với những khoản thanh toán hoá đơn cho k/hàng cho thuê văp phòng từ 20tr trở lên bắt buộc bạn phải thanh toán qua ngân hàng tức là bạn phải chuyển tiền từ TK cty bạn sang TK Cty cho thuê văn phòng nếu ko tờ hoá đơn đó coi như bỏ đi (ko đc khấu trừ cũng như ko đc đưa vào cp)
Bây giờ bạn lấy lại tiền mặt đi và ra ngân hàng làm thủ tục chuyển khoản thanh toán cho cty cho thuê văn phòng
Trong quý 3 bạn nhận đc tờ hóa đơn
Nợ TK 142 44.554.455
Nợ TK 1331 445.545
Có TK 111(112) 45.000.000
Sau đó bạn phân bổ dần 142 vào cp
Nợ TK 642
Có TK 142

Công ty em đã bảo công ty cho thuê ấy viết chia ra làm 3 hóa đơn dưới 20tr từ khi hóa đơn chưa bị xé khỏi cuống,nhưng k hiểu sao họ khó khăn không viết cho mình chị huongquynh ạ , bây giờ công ty em coi như chấp nhận k được khấu trừ và cũng không được cho vào chi phí, nếu vậy thì m định khoán như thế nào hả chị

 

[quynhhuong0291]

Công ty em đã bảo công ty cho thuê ấy viết chia ra làm 3 hóa đơn dưới 20tr từ khi hóa đơn chưa bị xé khỏi cuống,nhưng k hiểu sao họ khó khăn không viết cho mình chị huongquynh ạ , bây giờ công ty em coi như chấp nhận k được khấu trừ và cũng không được cho vào chi phí, nếu vậy thì m định khoán như thế nào hả chị

Bạn phải quyết liệt vào nếu họ ko viết thì bạn ko trả tiền, cái này lỗi tại bạn
1_ Một là bạn ko định khoản gì (coi như ko có tờ hóa đơn đó)
2_ Hai là bạn định khoản
Nợ TK 142 45.000.000
Có TK 111 45.000.000
Sau đó bạn phân bổ dần 142 vào cp
Nợ TK 642
Có TK 142
Cuối năm khi QTT bạn phải loại ra 45tr ko đc tính vào cp đc trừ khi xác định thu nhập chịu thuế bằng cách cho vào Mẫu số B4 của tờ khai QUYẾT TOÁN THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP (Mẫu số 03/TNDN)

 

[Green0410]

Thuê VP là 1 hợp đồng lâu dài, chứ ko phải chỉ trong 3 tháng này. Do đó, bạn phải kiên quyết trong vấn đề thanh toán và nhận hóa đơn. Giờ bạn ko thanh toán qua NH khoản tiền đó thì thiệt hại thuộc về DN bạn (mất VAT + ko dc tính CP được trư)

Lần này, NCC "chót" xuất HD 45tr rồi + bạn đã TT bằng TM rồi, giờ bạn chịu khó nhún nhường, khéo léo 1 chút, kêu người ta trả lại TM cho bạn + bạn làm UNC chuyển tiền cho họ. Như vậy, 2 bên cùng có lợi.

Còn định khoản thì bạn quynhhuong0291 hướng dẫn trên kia.