E
echte liebe
Guest
- 14/11/14
- 2
- 0
- 1
- 34
Tình huống 1:
Công ty X có ký 1 hợp đồng với công ty Toshiba về việc thuê 1 chuyên gia bên đó sang Việt Nam làm việc tư vấn cho công ty tôi dưới dạng chuyên viên tư vấn, làm việc theo yêu cầu của công ty tôi. Trong hợp đồng có điều khoản ghi như sau: Công ty Toshiba chi trả toàn bộ tiền lương, chế độ Bảo hiểm cho ông chuyên gia kia, còn phía công ty tôi thì chỉ chịu chi phí tiền nhà là 100.000 JPY/tháng, mọi chi phí taxi, tiền nhà của ông ấy công ty tôi đều có hóa đơn GTGT đầy đủ, kê khai GTGT đầy đủ như hóa đơn GTGT. Và hạch toán phải thu của công ty Toshiba hàng tháng số tiền chênh lệch giữa tổng số tiền tôi đã trả so với 100.0000 JPY/tháng.
Câu hỏi:
Công ty kê khai GTGT khấu trừ theo hóa đơn, tôi có được của tiền nhà nghỉ, taxi của chuyên gia có phù hợp không? Vì thực tế tôi chỉ hạch toán 100.000 JPY/tháng vào chi phí. Nếu sai thì tôi phải điều chỉnh thế nào, phải kê khai thế nào trên tờ khai GTGT?
Tình huống 2:
Công ty Y nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, từ ngày 01/01/2014 mua mặt hàng củi trấu của người bán là các doanh nghiệp A, hợp tác xã B. Nhưng giữa các doanh nghiệp, hợp tác xã bán mặt hàng là củi trấu này khi lập hóa đơn GTGT cho Công ty X về mặt thuế suất không thống nhất: doanh nghiệp A khi bán mặt hàng củi trấu trên hóa đơn GTGT ghi giá bán là giá không có thuế GTGT, dòng thuế suất và thuế GTGT không ghi mà gạch bỏ; nhưng hợp tác xã B lại ghi giá bán là giá có thuế GTGT, dòng thuế suất thuế GTGT ghi là 5%.
Câu hỏi:
Từ ngày 01/01/2014 trở đi mặt hàng củi trấu Công ty X mua của các doanh nghiệp, hợp tác xã ở khâu kinh doanh thương mại chịu thuế GTGT với thuế suất thuế GTGT bao nhiêu? A và B ai xuất hóa đơn đúng? Cách xử lý như thế nào đối với các hóa đơn mua hàng từ ngày 01/01/2014 trở đi mà người bán đã lập không đúng quy định?
Công ty X có ký 1 hợp đồng với công ty Toshiba về việc thuê 1 chuyên gia bên đó sang Việt Nam làm việc tư vấn cho công ty tôi dưới dạng chuyên viên tư vấn, làm việc theo yêu cầu của công ty tôi. Trong hợp đồng có điều khoản ghi như sau: Công ty Toshiba chi trả toàn bộ tiền lương, chế độ Bảo hiểm cho ông chuyên gia kia, còn phía công ty tôi thì chỉ chịu chi phí tiền nhà là 100.000 JPY/tháng, mọi chi phí taxi, tiền nhà của ông ấy công ty tôi đều có hóa đơn GTGT đầy đủ, kê khai GTGT đầy đủ như hóa đơn GTGT. Và hạch toán phải thu của công ty Toshiba hàng tháng số tiền chênh lệch giữa tổng số tiền tôi đã trả so với 100.0000 JPY/tháng.
Câu hỏi:
Công ty kê khai GTGT khấu trừ theo hóa đơn, tôi có được của tiền nhà nghỉ, taxi của chuyên gia có phù hợp không? Vì thực tế tôi chỉ hạch toán 100.000 JPY/tháng vào chi phí. Nếu sai thì tôi phải điều chỉnh thế nào, phải kê khai thế nào trên tờ khai GTGT?
Tình huống 2:
Công ty Y nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, từ ngày 01/01/2014 mua mặt hàng củi trấu của người bán là các doanh nghiệp A, hợp tác xã B. Nhưng giữa các doanh nghiệp, hợp tác xã bán mặt hàng là củi trấu này khi lập hóa đơn GTGT cho Công ty X về mặt thuế suất không thống nhất: doanh nghiệp A khi bán mặt hàng củi trấu trên hóa đơn GTGT ghi giá bán là giá không có thuế GTGT, dòng thuế suất và thuế GTGT không ghi mà gạch bỏ; nhưng hợp tác xã B lại ghi giá bán là giá có thuế GTGT, dòng thuế suất thuế GTGT ghi là 5%.
Câu hỏi:
Từ ngày 01/01/2014 trở đi mặt hàng củi trấu Công ty X mua của các doanh nghiệp, hợp tác xã ở khâu kinh doanh thương mại chịu thuế GTGT với thuế suất thuế GTGT bao nhiêu? A và B ai xuất hóa đơn đúng? Cách xử lý như thế nào đối với các hóa đơn mua hàng từ ngày 01/01/2014 trở đi mà người bán đã lập không đúng quy định?