Chào cả nhà!
Anh chị cho em hỏi cách điều chỉnh và hạch toán giảm thuế GTGT và thuế TNDN từ những năm trước làm như thế nào ạ?
Tình hình là: năm 2011 và 2012 cty có nhập nguyên vật liệu, đã hạch toán chứng từ, đã khấu trừ thuế GTGT đã lập BCTC. Nhưng đến năm 2014 cơ quan thuế thông báo doanh nghiệp cung cấp nguyên vật liệu này đã đóng cửa và yêu cầu công ty loại chi phí của những hóa đơn này ra.
1. Em được biết, để điều chỉnh thuế GTGT là lập KHBS. Như vậy trong 2 năm này em nhập hàng trong 6 tháng khác nhau, đồng nghĩa với việc em phải lập 6 bộ KHBS phải không ạ?
2. Cách điều chỉnh thuế TNDN em chưa làm qua nên em không biết làm như thế nào, anh chị nào biết chỉ giúp em
3. Em có cần phải lập lại bộ BCTC của năm 2011 và 2012 không?
4. Em phải định khoản như thế nào trong sổ sách năm 2014 (năm thực tế điều chỉnh giảm)?
Em cảm ơn cả nhà nhiều!
Chúc cả nhà có ngày mới vui!
@Admin: Em sorry, vì em không biết bài viết của em gửi có đúng box không, nhưng vì vấn đề của em liên quan nhiều thứ nên em không biết phải gửi box nào cho đúng.
Anh chị cho em hỏi cách điều chỉnh và hạch toán giảm thuế GTGT và thuế TNDN từ những năm trước làm như thế nào ạ?
Tình hình là: năm 2011 và 2012 cty có nhập nguyên vật liệu, đã hạch toán chứng từ, đã khấu trừ thuế GTGT đã lập BCTC. Nhưng đến năm 2014 cơ quan thuế thông báo doanh nghiệp cung cấp nguyên vật liệu này đã đóng cửa và yêu cầu công ty loại chi phí của những hóa đơn này ra.
1. Em được biết, để điều chỉnh thuế GTGT là lập KHBS. Như vậy trong 2 năm này em nhập hàng trong 6 tháng khác nhau, đồng nghĩa với việc em phải lập 6 bộ KHBS phải không ạ?
2. Cách điều chỉnh thuế TNDN em chưa làm qua nên em không biết làm như thế nào, anh chị nào biết chỉ giúp em
3. Em có cần phải lập lại bộ BCTC của năm 2011 và 2012 không?
4. Em phải định khoản như thế nào trong sổ sách năm 2014 (năm thực tế điều chỉnh giảm)?
Em cảm ơn cả nhà nhiều!
Chúc cả nhà có ngày mới vui!
@Admin: Em sorry, vì em không biết bài viết của em gửi có đúng box không, nhưng vì vấn đề của em liên quan nhiều thứ nên em không biết phải gửi box nào cho đúng.