Vì trong khung Trả lời đề tài không cho phép tạo cột nên trong bài hướng dẫn của mình, những cột dọc sẽ biến thành cột ngang, tên cột sẽ thay bằng số và chỉ kê khai những cột liên quan.
Ha Trang nói:
Thực sự, em vẫn chưa hiểu cách điền số liệu trên Phụ lục 1, em vẫn cò mù mờ. Em ví dụ như vầy, các anh chị xem giúp em nhé: năm 2005: lỗ 20trd, năm 2006, lỗ 12trd.
TH1: năm 2005 đã kết chuyển lỗ toàn bộ 20trd sang năm 2006:
I. Ke hoach chuyen lo PS các kỳ tính thuế trước:
Năm Số lỗ PS Số lỗ ->2007 Số lỗ ->200..
2006 12 12
II.Xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế:
Năm PSlỗ Số lỗ PS Lỗ đã chuyển c.kt Trong kỳ Các kỳ sau
2005 20 0 0 20
I. Kế hoạch chuyển lỗ phát sinh các kỳ tính thuế trước: (1): 2006
(2): 12.000.000
(3)(4)(5)(6)(7): Số lỗ chuyển sang năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011: bạn tùy chọn giá trị phân bổ để điền vào.
II. Xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế: (1): 2005
(2): 12.000.000
(3): 0
(4): 12.000.000
(5): 0
Ha Trang nói:
TH2: năm 2005 chưa kết chuyển lỗ :
Ha Trang nói:
I. Ke hoach chuyen lo PS các kỳ tính thuế trước:
Năm Số lỗ PS Số lỗ ->2006 Số lỗ ->2007
2005 20 20
2006 12 12
II.Xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế:
Năm PSlỗ Số lỗ PS Lỗ đã chuyển c.kt Trong kỳ Các kỳ sau
200... 0 0 0 0
I. Kế hoạch chuyển lỗ phát sinh các kỳ tính thuế trước: (1):
- 2005
- 2006
(2):
- 20.000.000
- 12.000.000
(3)(4)(5)(6)(7):
- Số lỗ chuyển sang năm 2007, 2008, 2009, 2010: bạn tùy chọn giá trị phân bổ cho số lỗ năm 2005 để điền vào.
- Số lỗ chuyển sang năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011: bạn tùy chọn giá trị phân bổ cho số lỗ năm 2006 để điền vào.
Ha Trang nói:
Anh chị nào biết hướng dẫn lập phụ lục 1 ở đâu chỉ giúp em, em cảm ơn.
Không có hướng dẫn đâu bạn ạ. Việc kê khai này cũng đơn giản thôi mà.