Xin giúp em trường hợp về sai sót hóa đơn này với ạ

[Baobinhbg]

Quý 4 năm 2014 vừa rồi, em có sai sót như sau về hóa đơn, các anh chị giúp em với nhé, là như thế này ạ:
1. là em viêt hóa đơn nhảy cóc, nghĩa là lẽ ra nên viết hết quyển 1 thì sang quyển 2 nhưng em lại nhảy sang quyển 3, khi kê khai em mới phát hiện ra sai nhưng em vẫn kê số hóa đơn quyển 2....
2. là em muốn chuyển hai hóa đơn viết nhảy đó sang năm 2015 thì giờ em phải làm những thủ tục gì ạ. em nên điều chỉnh hay hủy như thế nào bây giờ các anh chị ơi...
em cám ơn các anh chị ạ, giúp em vụ này với ạ...

 

[Baobinhbg]

2 hóa đơn viết sai đó, khách hàng chưa lấy ạ. các anh chị giúp em với ạ

 

[abcde27]

2 hóa đơn đó chưa giao cho khách hàng thì bạn hủy 2 hóa đơn đó và xuất lại. rồi làm tờ khai điều chỉnh nộp cho cơ quan thuế.

 

[Baobinhbg]

em cảm ơn @abcde27 : cơ mà vậy là em sẽ hủy hai lần ạ. vì ngay từ đầu em viết nhảy cóc nhưng em lại kê theo số liền kề, nghĩa là em viết ở quển hóa đơn 3 nhưng khi kê em lại kê số hóa đơn ở quyển 2. và ở báo cáo sử dụng hóa đơn thì em cũng ko có số hủy bỏ...

 

[Baobinhbg]

đó là việc 1 ạ, việc 2 là em muốn chuyển hai hóa đơn đó qua năm 2015. vậy bây giờ em sẽ làm thủ tục hủy hóa đơn mà em viết ở quyển 3, sau rồi em viết lại hóa đơn tiếp tục theo quyển 2, và thay đổi ngày...nhưng trên báo cáo sử dụng hóa đơn thì em phải làm thế nào ạ, vì em viết hóa đơn theo số ở quyển 3 nhưng lại kê theo số ở quyển 2

 

[abcde27]

1. Vậy bạn chỉ hủy 1 lần thôi nhé. Hủy cái hóa đơn mà bạn đã kê khai rồi xuất lại năm 2015. còn 2 hóa đơn của cuốn 3 nếu chưa xé khỏi cuốn bạn gạch bỏ và ghi hủy rồi ghi lý do hủy do viết sai năm hay tên cty,.... Còn nếu xé rồi thì khi nào xuất tới đó bạn hãy làm hủy.
2. Báo cáo sử dụng hóa đơn sai quý 4, bạn liên hệ với cán bộ thuế hỏi xem thủ tục xin nộp lại ntn rồi bạn làm theo họ hướng dẫn nhé

 

[Baobinhbg]

Tình hình là cái hóa đơn mà em kê thì em không hề viết ạ, là do kê nhầm ạ, em viết hóa đơn ở quển 3, trong khi kê em lại kê hóa đơn ở quyển 2 ạ. em có hỏi thuế hướng dẫn nhưng họ nói để họ đọc lại coi có hủy được cả quyển không hay gì gì đó ạ...em mắc mấy lỗi như này ạ. lỗi 1 là em viết hóa đơn nhầm năm và nhầm quyển, lỗi 2 là em kê khai hóa đơn đã viết, ( em viết một kiểu và em lại kê một kiểu khác..ạ...hic ) bây giờ nếu em hủy thì em sẽ hủy cái hóa đơn mà em viết ạ ( nghĩa là hủy hóa đơn ở quyển 3 ạ, vì hóa đơn ở quyển 2 em kê nhưng em chưa viết ạ...hic )

 

[Baobinhbg]

Em hỏi bên thuế thì họ nói là để họ coi lại rồi trả lời sau, có bác nào gạp trường hợp như em không, nói cho em biết với...

 

[XINHKIM]

theo mình nghĩ quyển 2 bạn đã kê khai thì làm biên bản điều chỉnh, vì quyển 2 chưa ghi nên bạn ghi vào, hoạt động bình thường. khi nào làm đến quyển 3, nếu 2 tờ hóa đơn đó chưa xé khỏi cuốn bạn gấp lại ghi hủy, nếu đã xé khỏi cuốn thì làm biên bản hủy hóa đơn.

 

[Baobinhbg]

Em cảm ơn @XINHKIM , em có làm công văn giải trình điều chỉnh kèm theo báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đã được điều chỉnh, em điều chỉnh những vấn đề sau: 1 là kê thêm hóa đơn đầu vào do kê thiếu, 2 là điều chỉnh một số hóa đơn bị sai kia. và giải trình, vậy em còn phải làm thủ tục gì nữa không nhỉ....
cơ mà em vẫn thấy nó cứ lằng nhằng thế nào ý,
công việc em phải làm là :
- gửi công văn điều chỉnh , giải trình lên thuế kèm theo báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đã điều chỉnh
- Khai bổ sung điều chỉnh lần 1
- làm biên bản điều chỉnh hóa đơn cho đối tượng mình xuất hóa đơn
- còn gì nữa không các anh chị ơi !!!??

 

[Baobinhbg]

Em biêts em dại rồi, bao nhiêu cái dại
Thật sự em đã hỏi rất nhiều người về trường hợp của em, và em hỏi cả thuế, đó là hỏi ngu
nếu em đã kê khai và có sự nhầm lẫn như vậy, thì em không thể hủy hóa đơn của năm nay qua năm sau được ạ. em có hỏi một anh, anh ấy nói chuyển qua năm sau là khó, ko thể, hic, khi kê khai do nhầm lẫn giữa số thuế đã nộp trước 2% mà em cân đối nhầm, dẫn tới kê khai ko phải nộp thuế nhưng thuế , nói chung lằng nhằng, hic, giờ phát sinh nộp, có ai hiểu ý em ko, có ai gặp tình trạng như em không, nói giúp em phải làm gì với ạ? hic

 

[Baobinhbg]

em phải làm sao ? hic

 

[nhanchia]

Kính gửi quý Doanh nghiệp!

/

Không quảng cáo ở đây nhé- kẻo mod phát hiện xóa tài khoản bây giờ !

 

[nhanchia]

Em biêts em dại rồi, bao nhiêu cái dại
Thật sự em đã hỏi rất nhiều người về trường hợp của em, và em hỏi cả thuế, đó là hỏi ngu
nếu em đã kê khai và có sự nhầm lẫn như vậy, thì em không thể hủy hóa đơn của năm nay qua năm sau được ạ. em có hỏi một anh, anh ấy nói chuyển qua năm sau là khó, ko thể, hic, khi kê khai do nhầm lẫn giữa số thuế đã nộp trước 2% mà em cân đối nhầm, dẫn tới kê khai ko phải nộp thuế nhưng thuế , nói chung lằng nhằng, hic, giờ phát sinh nộp, có ai hiểu ý em ko, có ai gặp tình trạng như em không, nói giúp em phải làm gì với ạ? hic

Làm như XINHKIM là đúng đấy, mọi việc cứ bình tĩnh, theo luật mà làm, không gì phải rối lên cả, hỏi cán bộ Thuế thì tùy người, có người chưa nắm vững nhưng lại thích hù dọa doanh nghiệp !

 

[banmai_610]

Có phải e sai như này ko? chị vd nhé em có 3 quyến hóa đơn quyến 1 từ số 1- 50, quyến 2 từ số 51- 100, quyến 3 từ số 101- 150. Em viết hết quyển 1 đáng nhẽ ra phải viết tiếp quyển 2 nhưng e lại viết nhầm thành quyển 3: 2 tờ hóa đơn101 và 102. Trên báo cáo tình hình SDHD e lại ghi nhầm từ sd 2 hóa đơnsố 101 và 102 thành hóa đơn số 51 và 52. Nếu đúng như chị hiểu thì rât may cho em 2 lần sai lại thành đúng. Bây giờ e chỉ cần làm biên bản thu hồi 2 hóa đơn số 101 và 102 nhờ khách hàng ký, gạch chéo 2 hóa đơn đó sau đó xuất lại thành 2 hóa đơn số 51 và 52. Không cần phải làm giải trình hay điều chỉnh gì cả e nhé.

 

[Baobinhbg]

em cảm ơn chị @banmai_610, em vừa được người quản lí trực tiếp của thuế hướng dẫn mọt số việc xong ạ, có điều em phải làm biên bản hủy hóa đơn 101.102 đã viết và làm tờ trình. còn hóa đơn viết sang năm 2015 có thể là được...thật sự dây tới nhà nước là em hú hồn rồi....

 

[Baobinhbg]

Làm như XINHKIM là đúng đấy, mọi việc cứ bình tĩnh, theo luật mà làm, không gì phải rối lên cả, hỏi cán bộ Thuế thì tùy người, có người chưa nắm vững nhưng lại thích hù dọa doanh nghiệp !

hì....em cũng ko thích nge mấy người dọa,....cứ đợi đấy nay mai em vững luật em cãi lại họ ạ hihi

 

[xuantham]

@Baobinhbg
Muốn biết người ta có hù dọa hay không thì phải tìm hiểu luật có căn cơ, chứ có phải người ta nói là mình cải đâu. Cải khi nào họ sai thì cải chứ, họ nói đúng mà cải gì.
Khi giải quyết và xử lý phải biết là mình sai cái gì và thiệt hại là bao nhiêu.

1. Nếu xác định hành vi sai là lập hóa đơn không liên tục: phạt từ 4-8tr ( theo TT10/2014)
2. Nếu xác định đây là hành vi báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn sai ( tức là 2 hóa đơn này khi báo cáo phải là số của quyển thứ 2, nhưng DN đã báo cáo thành số của quyển 3) thì khi làm lại báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn sẽ tính theo việc chậm nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn- Lúc đó tính theo số ngày chậm để phạt, như sau:

Phạt hành vi nộp chậm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn:

Thời hạn nộp:
+ Theo tháng: chậm nhất là ngày 20 của tháng sau. Ví dụ báo cáo THSDHĐ của tháng 5 thì chậm nhất là ngày 20/6. Hết ngày 20 mà chưa nộp thì coi là nộp chậm.
+ Theo quý: chậm nhất là ngày 30 của tháng đầu quý sau. Ví dụ quý II năm 2014 thì chậm nhất là ngày 30/7, kể từ ngày 31/8 được coi là chậm nộp.

Mức phạt:
Phạt cảnh cáo nếu nộp chậm báo cáo THSDHĐ từ ngày thứ 1 đến hết ngày thứ 5 kể từ ngày hết thời hạn theo quy định.
Từ ngày thứ 6 đến hết ngày thứ 10 kể từ ngày hết thời hạn theo quy định và có tình tiết giảm nhẹ thì xử phạt cảnh cáo.
Phạt tiền từ 2.000.000 đồng đến 4.000.000 đồng, nếu nộp chậm sau 10 ngày kể từ ngày hết thời hạn theo quy định.
Phạt tiền từ 4.000.000 đồng đến 8.000.000 đồng với hành vi không nộp báo cáo gửi cơ quan thuế. Hành vi không nộp thông báo, báo cáo gửi cơ quan thuế, trừ thông báo phát hành hóa đơn, được tính sau 20 ngày kể từ ngày hết thời hạn theo quy định.
Theo điều 13 của thông tư 10/2014/TTBTC

Như vậy, việc xác định hành vi vi phạm như thế nào là do hành vi của DN xử lý như thế nào. Tự nghiên cứu và suy nghĩ ra cách xử lý cho phù hợp và bị phạt thấp nhất nhé

 

[Baobinhbg]

em cảm ơn chị @xuantham

 

[Baobinhbg]

kiểu nào em cung chít...hic....nhưng vấn đề là bên thuế biết em lập sai như thế nào rồi...nên em không có nhiều lựa chọn.....em ẽ hủy hóa đơn 101.102 và làm tờ trình.và viết lại bởi hóa đơn 51 và 52..đồng thời điều chỉnh giảm thuế...