Thuế nhà thầu !!!!!

[nguyennguyet87]

Công ty em có nhập khẩu thiết bị máy móc phục vụ cho công trình thi công . Trong HĐ có ghi là chưa bao gồm thuế nhà thầu. và bên em sẽ nộp và khai thuế nhà thầu cho nhà thầu nước ngoài.
Em đang không biết tính thuế nhà thầu thế nào? Tính trên doanh thu hay là tách phần thiết bị với phần chi phí lắp đặt ra? e đang bị confuse ạ?
Tổng GT HĐ là : 480.256$
phần máy móc thiết bị : 471.195$
Phần chi phí lắp đặt : 9.061$
Vậy số thuế nhà thầu phải nộp là bao nhiêu?
Các bác giúp em với ạ!!!!!!!!!!!!!!!

 

[ACC4RUM]

Xem Thông tư 103/2014/TT-BTC đó

 

[nguyennguyet87]

em có đọc thông tư 103 rồi ạ. theo em hiểu và làm tn có đúng ko nhé. ac check hộ e với ạ
- Doanh thu tính thuế GTGT Trên phí lắp đặt dịch vụ là : 9061/1-5%=9538$
-> Thuế gtgt phải nộp : 9538*5%=477$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên giá trị máy móc thiết bị là : 471.159/1-1%=475.955$
-> Thuế TNDN phải nộp : 475.955*1% =4.795,5$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên phí dịch vụ lắp đặt : 9061/1-5%= 9538$
-> Thuế TNDN phải nộp : 9538*5%=477$

Vậy số thuế nhà thầu mà dno việt nam nộp thau cho nhà thầu nước ngoài là : 477+4795.5+477 =5.713,5$
Các bác check hộ em ạ

 

[MrNobody]

Đọc kỹ hợp đồng, phần giá trị hợp đồng chưa bao gồm thuế nhà thầu mà bên VN phải nộp đúng không, có quy định DN VN phải đóng thuế nhà thầu không?

 

[diemdo]

Cả nhà ơi giup e với!
E có hạch toán một khoản tiền tận thu gỗ vào TK 711 nhưn e lại k xuất HĐ cho khoản doanh thu đó trong năm 2014
E đã nộp BCTC cho thuế r, cả nhà có cách nào giải quyết giúp e k ạ, e k biết là phải xuất hóa đơn cho khoản doanh thu này (

 

[nguyennguyet87]

Đọc kỹ hợp đồng, phần giá trị hợp đồng chưa bao gồm thuế nhà thầu mà bên VN phải nộp đúng không, có quy định DN VN phải đóng thuế nhà thầu không?

dạ có ạ, phần giá trị HĐ chưa bao gồm thuế nhà thầu. 2 bên thỏa thuận là bên cty em sẽ phải nộp thuế nhà thầu thay cho nhà thầu nước ngoài. Vậy em tính toán như thế đã đúng chưa ạ?

 

[MrNobody]

Kệ nó đi. Cứ bảo đơn vị kia không yêu cầu xuất hóa đơn, đã qua rồi, có đủ chứng từ nhận tiền là đc.

 

[Viet Huong]

em có đọc thông tư 103 rồi ạ. theo em hiểu và làm tn có đúng ko nhé. ac check hộ e với ạ
- Doanh thu tính thuế GTGT Trên phí lắp đặt dịch vụ là : 9061/1-5%=9538$
-> Thuế gtgt phải nộp : 9538*5%=477$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên giá trị máy móc thiết bị là : 471.159/1-1%=475.955$
-> Thuế TNDN phải nộp : 475.955*1% =4.795,5$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên phí dịch vụ lắp đặt : 9061/1-5%= 9538$
-> Thuế TNDN phải nộp : 9538*5%=477$

Vậy số thuế nhà thầu mà dno việt nam nộp thau cho nhà thầu nước ngoài là : 477+4795.5+477 =5.713,5$
Các bác check hộ em ạ

Bạn cứ tự tin làm đi nhé.

 

[nguyennguyet87]

hic ai trả lời cho em với ạ???????????

 

[Viet Huong]

hic ai trả lời cho em với ạ???????????

Bạn hiểu đúng về thuế NTNN, tính đúng rồi, tự tin làm nhé.

 

[nguyennguyet87]

Bạn hiểu đúng về thuế NTNN, tính đúng rồi, tự tin làm nhé.

Lần đầu em tìm hiểu về thuế nhà thầu nên em ko biết là mình hiểu có đúng ko. Cảm ơn chị nhiều nhiều ạ

 

[diemdo]

Cả nhà có ai biết j chỉ giùm e với, e đang cần gấp (

 

[diemdo]

Kệ nó đi. Cứ bảo đơn vị kia không yêu cầu xuất hóa đơn, đã qua rồi, có đủ chứng từ nhận tiền là đc.

Như vậy có được k bạn, vì mình được biết là hạch toán vào 711 vẫn phải xuất HĐ, mình đang lo k biết phải sửa như thế nào

 

[diemdo]

Bạn hiểu đúng về thuế NTNN, tính đúng rồi, tự tin làm nhé.

C việt hương ơi,
E có hạch toán một khoản tiền tận thu gỗ vào TK 711 nhưn e lại k xuất HĐ cho khoản doanh thu đó trong năm 2014
E đã nộp BCTC cho thuế r, c có cách nào giải quyết giúp e k ạ, e k biết là phải xuất hóa đơn cho khoản doanh thu này (

 

[Hien]

em có đọc thông tư 103 rồi ạ. theo em hiểu và làm tn có đúng ko nhé. ac check hộ e với ạ
- Doanh thu tính thuế GTGT Trên phí lắp đặt dịch vụ là : 9061/1-5%=9538$
-> Thuế gtgt phải nộp : 9538*5%=477$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên giá trị máy móc thiết bị là : 471.159/1-1%=475.955$
-> Thuế TNDN phải nộp : 475.955*1% =4.795,5$
- Doanh thu tính thuế TNDN trên phí dịch vụ lắp đặt : 9061/1-5%= 9538$
-> Thuế TNDN phải nộp : 9538*5%=477$

Vậy số thuế nhà thầu mà dno việt nam nộp thau cho nhà thầu nước ngoài là : 477+4795.5+477 =5.713,5$
Các bác check hộ em ạ

Doanh thu tính thuế GTGT là toàn bộ doanh thu do cung cấp dịch vụ, dịch vụ gắn với hàng hóa thuộc đối tượng chịu thuế GTGTmà Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nhận được,chưa trừ các khoản thuế phải nộp, kể cả các khoản chi phí do Bên Việt Nam trả thay Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài (nếu có).

Doanh thu để tính thuế GTGT là doanh thu đã bao gồm thuế TNDN, GTGT.

- Doanh thu tính thuế TNDN trên phí dịch vụ lắp đặt : 9061/1-5%= 9538$
-> Thuế TNDN phải nộp : 9538*5%=477$

- Doanh thu đã có thuế TNDN = Doanh thu tính thuế TNDN = 9.538$

- Doanh thu tính thuế GTGT = 9.538/(1-5%) = 10.040$

Thuế GTGT dịch vụ lắp đặt: 502$

 

[amtich]

Doanh thu tính thuế GTGT là toàn bộ doanh thu do cung cấp dịch vụ, dịch vụ gắn với hàng hóa thuộc đối tượng chịu thuế GTGTmà Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài nhận được,chưa trừ các khoản thuế phải nộp, kể cả các khoản chi phí do Bên Việt Nam trả thay Nhà thầu nước ngoài, Nhà thầu phụ nước ngoài (nếu có).

Doanh thu để tính thuế GTGT là doanh thu đã bao gồm thuế TNDN, GTGT.

- Doanh thu tính thuế TNDN trên phí dịch vụ lắp đặt : 9061/1-5%= 9538$
-> Thuế TNDN phải nộp : 9538*5%=477$

- Doanh thu đã có thuế TNDN = Doanh thu tính thuế TNDN = 9.538$

- Doanh thu tính thuế GTGT = 9.538/(1-5%) = 10.040$

Thuế GTGT dịch vụ lắp đặt: 502$

Ờ há, em cũng ko để ý cái đoạn phải tính thuế GTGT trên doanh thu tính thuế TNDN. Cứ tưởng bạn ấy tính đúng rồi.

 

[MrNobody]

Doanh thu tính thuế TNDN và thuế GTGT là phải như nhau nhé các bạn hiền, thuế nào thì thuế. Doanh thu chỉ có 1.

 

[amtich]

Doanh thu tính thuế TNDN và thuế GTGT là phải như nhau nhé các bạn hiền, thuế nào thì thuế. Doanh thu chỉ có 1.

Doanh thu tính thuế GTGT đã bao gồm thuế TNDN bạn ạ. Do nhà thầu chỉ nhận tiền sau khi đã trừ thuế GTGT và TNDN, nên khi tính ngược lại thì phải tính lùi về thuế TNDN trước, sau đó mới tới thuế GTGT.

 

[nguyennguyet87]

Doanh thu tính thuế GTGT đã bao gồm thuế TNDN bạn ạ. Do nhà thầu chỉ nhận tiền sau khi đã trừ thuế GTGT và TNDN, nên khi tính ngược lại thì phải tính lùi về thuế TNDN trước, sau đó mới tới thuế GTGT.

em chưa hiểu rõ lắm. vì theo như HĐ thỏa thuận của bên em và bên nhà thầu nước ngoài thì giá trị HĐ ko bao gồm thuế nhà thầu. và bên em phải nộp thuế nhà thầu thay cho nhà thầu nước ngoài. Nhưng nhà thầu nước ngoài vẫn được nhận toàn bộ giá trị HĐ là 480.256$ không trừ bất kỳ 1 khaonr thuế nào ạ. AC có thể giải thik rõ cho e được ko

 

[MrNobody]

Kiểu gì thì kiểu, Doanh thu tính thuế GTGT và thuế TNDN phải bằng nhau, nếu khác nhau là bạn đang tính sai. Thuế nào cũng như vậy.