Z
Zoe Nguyen
Guest
- 24/11/14
- 2
- 0
- 1
- 34
Em chào các anh chị ạ
Câu chuyện nó là như này ạ: Em mới vào làm ở công ty này làm thương maij dịch vụ
Có chi nhánh khác tỉnh từ năm 2014.
Đến năm 2015 thì trụ sở chính chuyển vào cùng tỉnh với chi nhánh.
Chi nhánh hạch toán phụ thuộc, có con dấu, in hóa đơn riêng.
Báo cáo tài chính năm 2014 lập tháng 3 là báo cáo cộng tổng rồi cấn trừ công nợ nội bộ.
Như vậy số dư đầu kì tài khoản của năm 2015 của trụ sở chính và chi nhánh sẽ như thees nào ạ?
Em thấy chị kế toán trưởng vẫn để nguyên như cũ, tức là số dư cuối năm trụ sở chính để nguyên, số dư chi nhánh để nguyên và tiếp tục theo dõi.
Như vậy là đúng hay sai ạ?
Chi nhánh nhận cấp vốn từ trụ sở, hạch toán vào TK 338, còn trụ ở hạch toán 138.
Hiện tại hai tài khoản này vẫn đang treo vì chi nhánh ko hoàn trả đc vốn kinh doanh.
Em xin cảm ơn
Câu chuyện nó là như này ạ: Em mới vào làm ở công ty này làm thương maij dịch vụ
Có chi nhánh khác tỉnh từ năm 2014.
Đến năm 2015 thì trụ sở chính chuyển vào cùng tỉnh với chi nhánh.
Chi nhánh hạch toán phụ thuộc, có con dấu, in hóa đơn riêng.
Báo cáo tài chính năm 2014 lập tháng 3 là báo cáo cộng tổng rồi cấn trừ công nợ nội bộ.
Như vậy số dư đầu kì tài khoản của năm 2015 của trụ sở chính và chi nhánh sẽ như thees nào ạ?
Em thấy chị kế toán trưởng vẫn để nguyên như cũ, tức là số dư cuối năm trụ sở chính để nguyên, số dư chi nhánh để nguyên và tiếp tục theo dõi.
Như vậy là đúng hay sai ạ?
Chi nhánh nhận cấp vốn từ trụ sở, hạch toán vào TK 338, còn trụ ở hạch toán 138.
Hiện tại hai tài khoản này vẫn đang treo vì chi nhánh ko hoàn trả đc vốn kinh doanh.
Em xin cảm ơn
Sửa lần cuối:
