L
le_thi
Guest
- 31/7/15
- 1
- 0
- 1
- 33
Chào các anh chị, em mới đi làm ở 1 đơn vị sự nghiệp có thu mới thành lập.
Nên không biết gì cả, thắc mắc mà không biết hỏi ai ??
1/ Năm 2014 đv em mới thành lập chưa có kinh phí nên KB cho tạm ứng 61 tr trong tài khoản 3711 của đơn vị.
Em làm UNC chi lương 51 tr và UNC rút tiền mặt mua vpp 8tr. ( không có tiểu mục chi tiết )
Đến tháng 10 đv em nhận được dự toán nên rút dự toán 59tr hoàn tiền tạm ứng cho KB như sau :
+ GR thực chi lương: 51 tr ( tiểu mục : 6001, 6003...)
+ GR chuyển thành tạm ứng: 8tr ( tiểu mục: 6551,6552...)
+ UNC hoàn số tiền 2tr chưa sử dụng.
Em không biết làm sao định khoản cho đúng, vậy khi mình hoàn tạm ứng rồi thì có tính lại từng mục của lương cho các tháng đã tạm ứng không ?
2/ Còn phần thu sự nghiệp thì bên em làm dịch vụ Q4/2014 thu được 40tr, sau đó chi 9 tr cho thu nhập tăng thêm vào cuối năm. ĐV em đóng thuế TNDN theo pp trực tiếp trên doanh thu
Định khoản như vậy không biết đúng không?
thu: N 112 C531 : 40tr
chi : N3341 C112 : 9tr
Cuối năm k/c: N 531 C 421 : 31tr ( Kết chuyển 1 bút toán đã đủ chưa
Tới năm 2015 đóng thuế môn bài và TNDN: Tính : N 4212 : 3tr C 3334/3337 : 3tr
Nộp thuế: N 3334/3337: 3tr C1111: 3tr
-Lãi tiền gửi NH: N 112 C531: 2.000đ
-Trả phí dịch vụ sms cho NH 55.000đ tháng : N 631 C112: 55.000đ
-Chi tiếp khách, vpp, : N631 C111 : 5tr
( Mấy khoản này em cho vào cp quản lý chung được không ?)
Nên không biết gì cả, thắc mắc mà không biết hỏi ai ??
1/ Năm 2014 đv em mới thành lập chưa có kinh phí nên KB cho tạm ứng 61 tr trong tài khoản 3711 của đơn vị.
Em làm UNC chi lương 51 tr và UNC rút tiền mặt mua vpp 8tr. ( không có tiểu mục chi tiết )
Đến tháng 10 đv em nhận được dự toán nên rút dự toán 59tr hoàn tiền tạm ứng cho KB như sau :
+ GR thực chi lương: 51 tr ( tiểu mục : 6001, 6003...)
+ GR chuyển thành tạm ứng: 8tr ( tiểu mục: 6551,6552...)
+ UNC hoàn số tiền 2tr chưa sử dụng.
Em không biết làm sao định khoản cho đúng, vậy khi mình hoàn tạm ứng rồi thì có tính lại từng mục của lương cho các tháng đã tạm ứng không ?
2/ Còn phần thu sự nghiệp thì bên em làm dịch vụ Q4/2014 thu được 40tr, sau đó chi 9 tr cho thu nhập tăng thêm vào cuối năm. ĐV em đóng thuế TNDN theo pp trực tiếp trên doanh thu
Định khoản như vậy không biết đúng không?
thu: N 112 C531 : 40tr
chi : N3341 C112 : 9tr
Cuối năm k/c: N 531 C 421 : 31tr ( Kết chuyển 1 bút toán đã đủ chưa
Tới năm 2015 đóng thuế môn bài và TNDN: Tính : N 4212 : 3tr C 3334/3337 : 3tr
Nộp thuế: N 3334/3337: 3tr C1111: 3tr
-Lãi tiền gửi NH: N 112 C531: 2.000đ
-Trả phí dịch vụ sms cho NH 55.000đ tháng : N 631 C112: 55.000đ
-Chi tiếp khách, vpp, : N631 C111 : 5tr
( Mấy khoản này em cho vào cp quản lý chung được không ?)
