Gấp gấp về giảm trừ doanh thu các Bác ơi

[diepnt]

Cty Em là công ty xây dựng có nhiều công trình có trường hợp thế này các Bác giải quyết nhanh giúp Em với, BCTC đến đít roài thê mới chết.
Chẳng là thế này, Cty E có 1 công trình A đang thi công trong tháng 1/2007 có một phiếu giá ghi giảm giá trị doanh thu do đã tính Doanh thu quá năm 2006 khi phiếu giá về E hạch toán:
A.
Nợ TK 532
Nợ TK 333
Có TK 131
B. Cuối tháng kết chuyển sang Doanh thu
Nợ 5112
Có 532
Nhưng ngặt nỗi trong tháng đấy không có phát sinh doanh thu trong công trình đó vậy cuối tháng Em phải kết chuyển thế nào đối với TK dư bên nợ đối với TK doanh thu kia đây.(Vì 511 ko có số dư CK)
Liệu có phải hạch toán Nợ 911/Có 5112 kia ko các Bác mà trong sách E ko thấy nói đến điều này
Các đại cao thủ giúp Em với. E là dân Newbie ko biết mong các Bác chỉ giáo giùm! Thanks a Lot :beernow:

 

[Hien]

Đây là sai sót kế toán, bạn điều chỉnh theo VAS 29 và thông tư 21.