Bên mua xuất hóa đơn hàng bán trả lại cho bên bán

[chinh_chinh]

Chào mọi người
cho em hỏi chút về cách hạch toán và kê khai thuế giá trị gia tăng với hàng mua không đúng chủng loại xuất hóa đơn trả lại cho bên bán?
em cảm ơn

 

[Kin7]

Bạn hạch toán Nợ TK331; Có TK 156,152,153,211/Có TK 133 (hoặc Nợ 333).
Bạn kê khai như bình thường thôi. Trên bảng kê hàng bán ra.

 

[chinh_chinh]

trên bảng kê hàng bán ra là ghi tăng thuế phải nộp, còn đây đang hạch toán giảm VAT đầu vào thì cũng giống nhau à

 

[chinh_chinh]

thế trong bảng kê bán ra, cột doanh thu thì có ghi gì không vậy

 

[levinhtu]

em không hiểu câu hỏi của bác ạ, nếu không đúng chủng loại thì bác trả hóa đơn để làm biên bản hủy và viết lại, còn nếu đã kê vào rồi thì vẫn phải làm biên bản và hủy còn trên tờ khai thì bác điều chỉnh bổ sung lại bác ạ, ( theo em hiểu là vậy )

 

[chinh_chinh]

nhưng 2 bên kê thuế rồi, ko muốn làm hủy đóa đơn

 

[Kin7]

Khi bạn xuất hóa đơn trả lại.
Tức là nó sẽ phải kê khai trên bảng kê bán ra. Vì nó là hóa đơn bạn xuất ra.
Bán ra vs mua vào có phải tự động bù trừ cho nhau không?