Khách đã chuyển tiền thanh toán nhưng Công Ty chưa lập hoá đơn

[nguyenminhgtbt]

Chào Anh chị,
Công ty em kinh doanh lĩnh vực không chịu thuế, từ tháng 01/2015 đến nay có doanh thu khoảng 200tr mà bạn kế toán cũ chưa xuất hóa đơn, doanh thu này được khách hàng chuyển khoản.
Anh chị cho em hỏi bây giờ em xuất hóa đơn cho phần doanh thu đó được không, nếu được thì trên hóa đơn ghi tháng 10 hay những tháng trước.
Xuất hóa đơn như vậy bên em có bị phạt là xuất hóa đơn sai thời điểm ah?
Mong mn giúp

 

[xuantham]

Chào Anh chị,
Công ty em kinh doanh lĩnh vực không chịu thuế, từ tháng 01/2015 đến nay có doanh thu khoảng 200tr mà bạn kế toán cũ chưa xuất hóa đơn, doanh thu này được khách hàng chuyển khoản.
Anh chị cho em hỏi bây giờ em xuất hóa đơn cho phần doanh thu đó được không, nếu được thì trên hóa đơn ghi tháng 10 hay những tháng trước.
Xuất hóa đơn như vậy bên em có bị phạt là xuất hóa đơn sai thời điểm ah?
Mong mn giúp

Đó là HHDV gì?

 

[thuyvietduong]

Sau khi thanh toán tiền xuất hóa đơn cũng không sao? Thu tien truoc cua khach? Tuy nhiên phụ thuộc mặt hàng của bạn là gì sẽ dễ tư vấn hơn.

 

[nguyenminhgtbt]

Đó là HHDV gì?

Dạ bên em kinh doanh lĩnh vực giáo dục mầm non, doanh thu đó là tiền học phí và tiền ăn tháng.

 

[nguyenminhgtbt]

Sau khi thanh toán tiền xuất hóa đơn cũng không sao? Thu tien truoc cua khach? Tuy nhiên phụ thuộc mặt hàng của bạn là gì sẽ dễ tư vấn hơn.

Dạ bên em kinh doanh lĩnh vực giáo dục mầm non, doanh thu là tiền học phí và tiền ăn hàng tháng.

 

[xuantham]

Năm 2015 không buộc phải kê khai BK mua vào bán ra, nhưng có quy định BC THSD hoá đơn, nên thời gian qua bên em đã không lập hoá đơn, nên chắc chắn không có báo cáo các háo đơn này là háo đơn sử dụng. Cho nên dù lập hoá đơn rồi không giao cho khách hàng hay làm BCTHSD hoá đơn sai thì lúc này số tiền phạt cũng như nhau: từ 4-8tr, tức phạt 6 triêu.
Như vậy bây giừ thì hạch toán doanh thu và sổ sách kế toán cho đúng kỳ để không vi phạm việc ghi sổ sách tính thuế sai nữa. Chỉ có hành vi lập hoá đơn không đúng thời điểm thôi.

 

[nguyenminhgtbt]

Năm 2015 không buộc phải kê khai BK mua vào bán ra, nhưng có quy định BC THSD hoá đơn, nên thời gian qua bên em đã không lập hoá đơn, nên chắc chắn không có báo cáo các háo đơn này là háo đơn sử dụng. Cho nên dù lập hoá đơn rồi không giao cho khách hàng hay làm BCTHSD hoá đơn sai thì lúc này số tiền phạt cũng như nhau: từ 4-8tr, tức phạt 6 triêu.
Như vậy bây giừ thì hạch toán doanh thu và sổ sách kế toán cho đúng kỳ để không vi phạm việc ghi sổ sách tính thuế sai nữa. Chỉ có hành vi lập hoá đơn không đúng thời điểm thôi.

Dạ em cám ơn,
Những tháng đó bên em chưa đặt in hóa đơn, mới vừa đặt in hóa đơn xong tháng 10 này, những báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn những quý trước bên em toàn để trống nộp không ah.
Vậy bây giờ những doanh thu đó em xuất hóa đơn trong tháng 10 và ghi là xuất bù cho tháng chưa xuất được chứ chị?
Em cám ơn

 

[xuantham]

Dạ em cám ơn,
Những tháng đó bên em chưa đặt in hóa đơn, mới vừa đặt in hóa đơn xong tháng 10 này, những báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn những quý trước bên em toàn để trống nộp không ah.
Vậy bây giờ những doanh thu đó em xuất hóa đơn trong tháng 10 và ghi là xuất bù cho tháng chưa xuất được chứ chị?
Em cám ơn

Vậy thì thông báo phát hành hoá đơn và viết hoá đơn cho các doanh thu đó, và ghi đúng ngày hiện tại lập hoá đơn, còn nội dung thu học phí cho thời gian nào thì ghi trên hoá đơn học phí thời gian đó. Sổ sách thì hạch toán doanh thu đúng kỳ phát sinh. Rồi quên đi, đừng lăn tăn nghĩ ngơi làm gì, không có gì thay đổi.

 

[nguyenminhgtbt]

Vậy thì thông báo phát hành hoá đơn và viết hoá đơn cho các doanh thu đó, và ghi đúng ngày hiện tại lập hoá đơn, còn nội dung thu học phí cho thời gian nào thì ghi trên hoá đơn học phí thời gian đó. Sổ sách thì hạch toán doanh thu đúng kỳ phát sinh. Rồi quên đi, đừng lăn tăn nghĩ ngơi làm gì, không có gì thay đổi.

Dạ em cám ơn.
Chị cho em hỏi thêm 1 vấn đề,
Bên em kinh doanh lĩnh vực giáo dục thì tiền ăn và tiền học phí hàng tháng là doanh thu không chịu thuế.
Trường em lại có doanh thu bán đồng phục và mền gối cho học sinh, phần doanh thu này vẫn không chịu thuế hay chịu thuế 10% ah

 

[nguoilysu]

Chào Anh chị,
Công ty em kinh doanh lĩnh vực không chịu thuế, từ tháng 01/2015 đến nay có doanh thu khoảng 200tr mà bạn kế toán cũ chưa xuất hóa đơn, doanh thu này được khách hàng chuyển khoản.
Anh chị cho em hỏi bây giờ em xuất hóa đơn cho phần doanh thu đó được không, nếu được thì trên hóa đơn ghi tháng 10 hay những tháng trước.
Xuất hóa đơn như vậy bên em có bị phạt là xuất hóa đơn sai thời điểm ah?
Mong mn giúp

Như vậy là bên mua không cần hoá đơn nên không nhắc bên bạn xuất hoá đơn đúng không?

 

[nguyenminhgtbt]

Như vậy là bên mua không cần hoá đơn nên không nhắc bên bạn xuất hoá đơn đúng không?

Dạ đúng ạh, khách hàng của bên em là phụ huynh đóng tiền cho con họ đi học nên họ không yêu cầu xuất hóa đơn nên bạn kế toán cũ cũng không in hóa đơn để xuất nữa anh.
em cũng không biết phải xứ lý như thế nào nữa khi luật là bị phạt.
Xuất bây giờ thì bị phạt không đúng thời điểm.
Không xuất thì bị phạt bán hàng không xuất hóa đơn.
hic

 

[nguoilysu]

Làm như chị xuantham nói trong bài số 8 đó bạn.

 

[nguyenminhgtbt]

Làm như chị xuantham nói trong bài số 8 đó bạn.

Anh cho em hỏi thêm vấn đề, bên em có doanh thu từ đồng phục và drap mền gối, vậy doanh thu đồng phục vẫn là doanh thu không chịu thuế ạh?
Mong a giúp

 

[xuantham]

Dạ em cám ơn.
Chị cho em hỏi thêm 1 vấn đề,
Bên em kinh doanh lĩnh vực giáo dục thì tiền ăn và tiền học phí hàng tháng là doanh thu không chịu thuế.
Trường em lại có doanh thu bán đồng phục và mền gối cho học sinh, phần doanh thu này vẫn không chịu thuế hay chịu thuế 10% ah

Cái này chịu 10% thuế GTGT và thuế TNDN là 20% chứ không được hưởng ưu đãi 10% đâu. Cái này phải hạch toán riêng ra. Nếu là hạch toán thuế GTGT theo PP Khấu trừ thì cũng hạch toán riêng ra, nếu không phân bổ theo doanh thu thì có thể bị thiệt

 

[nguyenminhgtbt]

Cái này chịu 10% thuế GTGT và thuế TNDN là 20% chứ không được hưởng ưu đãi 10% đâu. Cái này phải hạch toán riêng ra. Nếu là hạch toán thuế GTGT theo PP Khấu trừ thì cũng hạch toán riêng ra, nếu không phân bổ theo doanh thu thì có thể bị thiệt

Dạ em cám ơn,
Như vậy là phải hạch toán riêng và xuất hóa đơn riêng cho đồng phục, drap, mềm, gối,.....