H
hoaboconganhvuanh
Cao cấp
- 8/7/15
- 243
- 11
- 18
- 32
hỏi về cách làm tờ khai bổ sung điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do sai phụ lục mua vào
e xin trình bày như sau ạ:
Hôm qua quản lý thuế gọi điệnc ho xếp e bảo xem lại hóa đơn rồi cho họ xem hóa đơn (xếp e bảo thế). sang nay e xem lại các tờ khai để đối chiếu lại với các hóa đơn đã lưu thì e phát hiện ra trong quý 1/2015 ở phụ lục bán ra e có kê sai số hóa đơn là 1321010, đúng là 1321020, (sai số hóa đơn còn mọi thông tin như mã số thuế, số tiền hàng, tiền thuế là e ghi đúng nên e không thấy ảnh hưởng gì đến số tiền)
bây giờ e định giải quyết theo cách như sau:
Phương án 1:
Làm tờ khai bổ sung trên HTKK nhưng trên HTKK khi làm tờ khai bổ sung thì không thay dổi chỉ tiêu 23,24,25 nên cũng không thay đổi chỉ tiêu 40,43 luôn. Và ở phần phụ lục KHBS có chỗ ghi lý do thì e ghi là "
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
"
Phương án 2:
Làm một công văn giải trình gửi lên chi cục thuế quản lý với nội dung như sau:
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
Nay chúng tôi làm công văn này, gửi tới Chi cục Thuế Quận Thanh Xuân để giải trình và nộp lai bảng kê mua vào mẫu số (PL 01-2/GTGT) của quý 1/2015 để điều chỉnh lại cho đúng.
sau đó nộp lại cho CQT mỗi cái phụ lục đã sủa đúng rồi đúng không ạ?
Các anh chị thấy phương án nào khả thi hơn thì cho e ý kiến ạ. tại giờ e úng đang lúng túng không biết nên xử lý ra sao nữa
e xin trình bày như sau ạ:
Hôm qua quản lý thuế gọi điệnc ho xếp e bảo xem lại hóa đơn rồi cho họ xem hóa đơn (xếp e bảo thế). sang nay e xem lại các tờ khai để đối chiếu lại với các hóa đơn đã lưu thì e phát hiện ra trong quý 1/2015 ở phụ lục bán ra e có kê sai số hóa đơn là 1321010, đúng là 1321020, (sai số hóa đơn còn mọi thông tin như mã số thuế, số tiền hàng, tiền thuế là e ghi đúng nên e không thấy ảnh hưởng gì đến số tiền)
bây giờ e định giải quyết theo cách như sau:
Phương án 1:
Làm tờ khai bổ sung trên HTKK nhưng trên HTKK khi làm tờ khai bổ sung thì không thay dổi chỉ tiêu 23,24,25 nên cũng không thay đổi chỉ tiêu 40,43 luôn. Và ở phần phụ lục KHBS có chỗ ghi lý do thì e ghi là "
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
"
Phương án 2:
Làm một công văn giải trình gửi lên chi cục thuế quản lý với nội dung như sau:
Trong quá trình nhập số liệu của bảng kê mua vào mấu (PL 01-2/GTGT) và kết xuất ra phần kê khai thuế HTKK của quý 1/2015. Do phần mềm kế toán bị lỗi nên cập nhật sai số hóa đơn của công ty Thông tin Di động Trung tâm thông tin Di động Khu vực I, mã số thuế : 0100686209001. Sai sót trên không làm ảnh hưởng đến số thuế khấu trừ và số thuế phải nộp
Nay chúng tôi làm công văn này, gửi tới Chi cục Thuế Quận Thanh Xuân để giải trình và nộp lai bảng kê mua vào mẫu số (PL 01-2/GTGT) của quý 1/2015 để điều chỉnh lại cho đúng.
sau đó nộp lại cho CQT mỗi cái phụ lục đã sủa đúng rồi đúng không ạ?
Các anh chị thấy phương án nào khả thi hơn thì cho e ý kiến ạ. tại giờ e úng đang lúng túng không biết nên xử lý ra sao nữa
