Hỏi về hóa đơn phần mềm

[hattieuhihi]

Chào mọi ngừoi

Em đang gặp vấn đề này mong mọi người chỉ giúp

Công ty em trong tháng 8 có mua một phần mềm của Cty A. Ký hợp đồng và bên bán xuất cho bên em hóa đơn GTGT 10%
Tháng 10 mua một phần mềm (giống phần mềm cũ). Bên bán xuất cho bên em hóa đơn không có thuế

Lúc này coi lại TT219/2013 TT - BTC có nói là phần mềm thì không chịu thuế.

Trường hợp này giờ giải quyết sao mọi người. Em hỏi bên bán thì nói là tại đọc lại thông tư thì mới điều chỉnh lại trong

tháng 10. huhu

 

[hattieuhihi]

Chào mọi ngừoi

Em đang gặp vấn đề này mong mọi người chỉ giúp

Công ty em trong tháng 8 có mua một phần mềm của Cty A. Ký hợp đồng và bên bán xuất cho bên em hóa đơn GTGT 10%
Tháng 10 mua một phần mềm (giống phần mềm cũ). Bên bán xuất cho bên em hóa đơn không có thuế

Lúc này coi lại TT219/2013 TT - BTC có nói là phần mềm thì không chịu thuế.

Trường hợp này giờ giải quyết sao mọi người. Em hỏi bên bán thì nói là tại đọc lại thông tư thì mới điều chỉnh lại trong

tháng 10. huhu

Hóa đơn tháng 8 , giá trị bao gồm thuế là 11.000.000 đ

 

[Vũ Tiểu Điệp]

Bó tay với bên xuất hóa đơn! Bên mình cũng có một cái phần mềm, ghi là 0%, cũng bị sai, nhưng mình không kê khai cái đó, giá trị nhỏ và cũng không ảnh hưởng đến số thuế phải nộp, còn trường hợp của bạn. bạn hỏi bên bán xem người ta xử lý cái hóa đơn tháng 8 đâu ra của người ta kiểu gì? Chứ cái này mình kê khấu trừ cũng không ổn!

 

[xuantham]

Chào mọi ngừoi

Em đang gặp vấn đề này mong mọi người chỉ giúp

Công ty em trong tháng 8 có mua một phần mềm của Cty A. Ký hợp đồng và bên bán xuất cho bên em hóa đơn GTGT 10%
Tháng 10 mua một phần mềm (giống phần mềm cũ). Bên bán xuất cho bên em hóa đơn không có thuế

Lúc này coi lại TT219/2013 TT - BTC có nói là phần mềm thì không chịu thuế.

Trường hợp này giờ giải quyết sao mọi người. Em hỏi bên bán thì nói là tại đọc lại thông tư thì mới điều chỉnh lại trong

tháng 10. huhu

Phần mềm không chịu thuế GTGT, nên bây giờ yêu cầu nơi nào làm sai thì lập biên bản điều chỉnh hoá đơn . Vì bên đó khi lập hoá đơn 10% thì số thuế đó họ vẫn phải nộp, nhưng khi tính doanh thu chịu thuế GTGT thì họ vẫn bị tính là doanh thu không chịu thuế- Chứ không phải họ cố ý làm sai tính là chịu thuế 10% rồi được tính là doanh thu chịu thuế GTGT đâu.

Căn cứ khoản 3 Điều 20 Chương III Thông tư số 39/2014/TT-BTC của Bộ Tài chính quy định:
“ Điều 20. Xử lý đối với hóa đơn đã lập
3. Trường hợp hóa đơn đã lập và giao cho người mua, đã giao hàng hóa, cung ứng dịch vụ, người bán và người mua đã kê khai thuế, sau đó phát hiện sai sót thì người bán và người mua phải lập biên bản hoặc có thỏa thuận bằng văn bản ghi rõ sai sót, đồng thời người bán lập hóa đơn điều chỉnh sai sót. Hóa đơn ghi rõ điều chỉnh ( tăng, giảm ) số lượng hàng hóa, giá bán, thuế suất thuế GTGT…tiền thuế GTGT cho hóa đơn số…,ký hiệu…Căn cứ vào hóa đơn điều chỉnh, người bán và người mua kê khai điều chỉnh doanh số mua, bán, thuế đầu ra, đầu vào. Hóa đơn điều chỉnh không được ghi số âm.”

Người mua căn cứ biên bản và hóa đơn điều chỉnh để kê khai giảm số thuế GTGT đã khấu trừ. Số thuế GTGT công ty đã kê khai nộp được xác định là số nộp thừa, được trừ vào số thuế GTGT phải nộp kỳ tiếp theo. "