XỬ LÝ TÀI KHOẢN 3383,3384,3389 bị lệch từ năm trước

[thuhuebaby]

Mong anh/ chị giúp đỡ, em đang không biết xử lý như nào. Năm 2014 công ty em hạch toán gộp hết tài khoản 3383,3384,3389 vào tài khoản 3383, mặc dù đã gộp rồi, số dư cuối năm cũng không đúng. Anh chị có kinh nghiệm trong phần xử lý này thì chia sẻ cho em với ạ. Em cảm ơn!

 

[vudt]

He, muốn xử lý các sai số, sai sót này bạn cần phải có căn cứ đối chiếu đã: bạn xem các biên bản đối chiếu giữa số của BHXH với số của công ty bạn xem, xem qua nó nằm ở đâu, từ tháng, quý nào đã rồi mới giải quyết tiếp được.

 

[thuhuebaby]

Quan trọng là năm ngoái bên mình đã quyết toán rồi cơ.....

 

[thuhuebaby]

Không ai giúp em ạ?

 

[Iam.phuc]

thì bạn làm bút toán điều chỉnh tăng hay giảm thông qua 711, 811 đi căn cứ theo biên nhân hằng tháng bảo hiểm gửi về đó bắt đàu từ tháng này bạn cân đối đi

 

[thuhuebaby]

Bạn nói cụ thể hơn được không?trong năm thì tớ hạch toán ok rồi, chỉ boăn khoăn mỗi cái số dư từ năm trước không đúng mà không biết điều chỉnh như nào, số dư năm trước thực tế còn hơn 100 triệu cơ,nhưng kế toán bên mình lại làm số dư =0.

 

[Iam.phuc]

kiểm toán rồi hạch toán j nữa bạn cứ căn cứ theo số liệu đã quyết toán làm tiếp thôi, không thì bạn điều chỉnh tăng trong năm rồi năm nay quyết toán cục thuế có hỏi thì giải trình ra cho họ là đc, mà mình không biết số dư bạn bằng o rồi thì làm chi nữa vì bảo hiểm tháng nào chả =0 mình chưa hiểu bạn muốn điều chỉnh như thế nào

 

[Thai.Nguyen]

Cách hạch toán ra chi tiết hay gộp vào một tài khoản theo ý kiến của mình không quan trọng,
Vì hàng quý cty sẽ đối chiếu sổ tổng với bên Bảo Hiểm và chỉ căn cứ vào tổng số tiền bảo hiểm còn lại có nợ hay không?
Bên thuế họ lại cũng không chú trọng lắm đến việc mình phân chi tiết như học hành, nên nếu mình làm thì mình gộp chung chỉ sử dụng 1 tài khoản cho cả loại Bảo Hiểm này.
Quan trọng là mình phải xác định số tiền Bảo Hiểm của cty theo từng quý, tháng, năm có khớp với bên cơ quan Bảo Hiểm không thôi.

 

[thuhuebaby]

Ồ, thế bên bạn tháng nào cũng đóng hết sạch tiền bảo hiểm à?như tớ đã nói ở trên là số dư của năm trước chuyển sang năm nay là hơn100 triệu, tức bên tớ còn nợ bảo hiểm hơn 100 triệu nữa,nhưng kế toán thì hạch toán để số dư bằng 0, tức là ko nợ bảo hiểm.thúê quyết toán thì chẳng đúng số dư cuối giống như đối chiếu với bên bảo hiểm. Giờ tớ nên làm gì để xử lý số dư cho khớp với số nợ thực tế với bên bảo hiểm. Làm bút toán điều chỉnh cả số tiền lớn vậy liệu có ổn không?và bút toán cụ thể như nào? Mong mọi người chia sẻ.

 

[thuhuebaby]

Cách hạch toán ra chi tiết hay gộp vào một tài khoản theo ý kiến của mình không quan trọng,
Vì hàng quý cty sẽ đối chiếu sổ tổng với bên Bảo Hiểm và chỉ căn cứ vào tổng số tiền bảo hiểm còn lại có nợ hay không?
Bên thuế họ lại cũng không chú trọng lắm đến việc mình phân chi tiết như học hành, nên nếu mình làm thì mình gộp chung chỉ sử dụng 1 tài khoản cho cả loại Bảo Hiểm này.
Quan trọng là mình phải xác định số tiền Bảo Hiểm của cty theo từng quý, tháng, năm có khớp với bên cơ quan Bảo Hiểm không thôi.

Uh. Nhưng mình muốn làm đúng và chi tiết lại,nếu nói như bạn thì không biết sinh ra mấy tài khoản kia làm gì nữa?Mình hiểu ý bạn,nhưng mình không đồng tình với ý của bạn.

 

[Iam.phuc]

đáu tiên bạn phải xác nhận với bảo hiểm bạn còn nợ bảo hiểm bao nhiêu thì bạn miws đc phép ghi tăng bảo hiểm lên
cách ghi: nợ 811 or 642x có 338xxx

 

[thuhuebaby]

đáu tiên bạn phải xác nhận với bảo hiểm bạn còn nợ bảo hiểm bao nhiêu thì bạn miws đc phép ghi tăng bảo hiểm lên
cách ghi: nợ 811 or 642x có 338xxx

cảm ơn bạn, vậy chắc chắn phải cho vào 811 rồi,nhưng mình chỉ boăn khoăn,tăng với số tiền lớn vậy,mình cũng hay điều chỉnh bằng tk 811 nhưng với số tiền nhỏ thui.Bạn ơi,có dựa trên cơ sở gì không bạn?

 

[Iam.phuc]

đưa vào 811 là không đc loại trừ chi phí cơ sỡ dựa trên số còn nợ bào hiểm mà điều chỉnh đấy thôi

 

[Le tuyet bay]

Bạn phải cho biết như thế nào là không đúng mới trả lời bạn được . TK 3383 dư nợ hay dư có hay là như thế nào?

 

[thuhuebaby]

So

Bạn phải cho biết như thế nào là không đúng mới trả lời bạn được . TK 3383 dư nợ hay dư có hay là như thế nào?

Thực tế là dư có bạn à, tổng của 3383,3384,3389 là hơn 100 triệu đó bạn, còn trên sổ sách là số dư = 0. Năm trước bên mình cũng đã quyết toán rồi, nhưng thuế tính lại số dư cũng sai. Sau đó bảo hiểm vào quyết toán thì bằng với số đối chiếu trên thông báo của bảo hiểm mà mình vẫn nhận hàng tháng đó bạn

 

[nguyenthimai47qt]

Cả nhà cho em hỏi chút ạ,
Năm 2016: số dư bên có 338 là 60.625 thông báo là số dư cuối kỳ của cơ quan bảo hiểm là 60.432 bị lệch 193đ
chi tiết của TK 338 là số dư bên Nợ 3383: 97.575 và số dư bên có 3389 : 158.200 do từ năm 2015 không nhận đc thông báo của BH nên số dư đầu kỳ bị sai, em muốn điều chỉnh lại cho đúng với thông báo của BH, em phải điều chỉnh như thế nào ạ các bác giúp e với

 

[Ho Anh Hue10 10]

đáu tiên bạn phải xác nhận với bảo hiểm bạn còn nợ bảo hiểm bao nhiêu thì bạn miws đc phép ghi tăng bảo hiểm lên
cách ghi: nợ 811 or 642x có 338xxx

- Bạn trả lời chưa chính xác rồi. Câu hỏi lúc ở #1 thì: (..Năm 2014 công ty em hạch toán gộp hết tài khoản 3383,3384,3389 vào tài khoản 3383, mặc dù đã gộp rồi, số dư cuối năm cũng không đúng ..còn ở #15.. bên tớ còn nợ bảo hiểm hơn 100 triệu nữa,nhưng kế toán thì hạch toán để số dư bằng 0..) vì chưa biết chính xác KT đã trích hàng tháng, quí .. thế nào thì chưa thể HT vào 811 được.
- Kế toán muốn HT thì trước hết phải có: Chứng từ . Trường hợp này này là Sai sót của KT kỳ trước nay KT mới phát hiện ra thì phải tìm ra Sai sót thế nào ? liên quan đến những TK nào ? ... Lúc đó mới S/C sai sót kế toán theo hướng dẫn chứ .

 

[loan90]

@nguyenthimai47qt E d/c TK 3383 giảm đi 193 đồng đi, dk đưa vào 811, coi như cp ko hợp lý ah.