Quên không kê khai hoá đơn đầu vào!

[Sunhim]

Tháng 12/2014 Công ty mình có nhập lô hàng , nhưng do kế toán nghỉ sinh đột xuất nên người làm thay không kê khai tờ hoá đơn của lô hàng này. Thàng 8/2015 Công ty mình làm quyết toán đến hết T8/2015 rồi. Bây giờ kế toán mới phát hiện ra cái hoá đơn này chưa kê khai cũng như vào công nợ ( do công ty bán hàng là công ty của người quen nên công ty em được ưu đãi hơn trong vấn đề thanh toán). Vì vậy, mình mong các bạn chỉ cho mình cách xử lý cái hoá đơn này:
- Công ty mình liệu có kê khai được tờ hoá đơn này không?
- vấn đề công nợ thì giải quyết thế nào?để mình có thể tt cho công ty bên kia?
- Ý kiến khác của các bạn !
Xin chân thành cảm ơn các bạn nhiều!

 

[Naveen Đoàn]

Tháng 12/2014 Công ty mình có nhập lô hàng , nhưng do kế toán nghỉ sinh đột xuất nên người làm thay không kê khai tờ hoá đơn của lô hàng này. Thàng 8/2015 Công ty mình làm quyết toán đến hết T8/2015 rồi. Bây giờ kế toán mới phát hiện ra cái hoá đơn này chưa kê khai cũng như vào công nợ ( do công ty bán hàng là công ty của người quen nên công ty em được ưu đãi hơn trong vấn đề thanh toán). Vì vậy, mình mong các bạn chỉ cho mình cách xử lý cái hoá đơn này:
- Công ty mình liệu có kê khai được tờ hoá đơn này không?
- vấn đề công nợ thì giải quyết thế nào?để mình có thể tt cho công ty bên kia?
- Ý kiến khác của các bạn !
Xin chân thành cảm ơn các bạn nhiều!

Hóa đơn đầu vào thì bạn kê khai lúc nào cũng được, nên bạn cứ kê khai cho kỳ này bình thường.
Còn về công nợ thì bạn cứ liên hệ với công ty bên kia hoặc nhờ họ gửi bản đối chiếu công nợ để biết hướng thanh toán.

 

[Kin7]

Bạn cứ kê khai đi.

 

[Sunhim]

Tại vì mình cứ băn khoăn cái việc công ty mình đã quyết toán đến hết T8/2015 rồi liệu có gì bất hợp lý quá không hả các bạn? Lo quá nhiều lúc cuống hết cả lên vì giá trị của lô hàng cũng lớn nữa.

 

[dinhtrantu]

Hóa đơn đầu vào thì bạn kê khai lúc nào cũng được, nên bạn cứ kê khai cho kỳ này bình thường.
Còn về công nợ thì bạn cứ liên hệ với công ty bên kia hoặc nhờ họ gửi bản đối chiếu công nợ để biết hướng thanh toán.

Nếu hóa đơn này chưa nhập cả vào phần mềm kế toán thì khi nhập vào phần mềm kế toán để theo dõi công nợ thì nhập ngày nào được thế ạ.

 

[Naveen Đoàn]

Nếu hóa đơn này chưa nhập cả vào phần mềm kế toán thì khi nhập vào phần mềm kế toán để theo dõi công nợ thì nhập ngày nào được thế ạ.

Ngày nhập là ngày bạn thanh toán hóa đơn (tức là ngày hiện tại).
Còn phần Hóa đơn bạn vẫn nhập đầy đủ thông tin về hóa đơn: số hóa đơn, ngày hóa đơn, ký hiệu, mẫu số,.... Bạn nhập theo đúng với hóa đơn.
Còn nhập để theo dõi công nợ thì bạn nhập theo ngày của hóa đơn.

 

[Kin7]

Nếu hóa đơn này chưa nhập cả vào phần mềm kế toán thì khi nhập vào phần mềm kế toán để theo dõi công nợ thì nhập ngày nào được thế ạ.

Bạn nhập theo ngày thực tế làm.
Còn các thông tin trên hóa đơn thì điền vào các trường của HĐ trong PM.

 

[HO Anh Hue]

Tại vì mình cứ băn khoăn cái việc công ty mình đã quyết toán đến hết T8/2015 rồi liệu có gì bất hợp lý quá không hả các bạn? Lo quá nhiều lúc cuống hết cả lên vì giá trị của lô hàng cũng lớn nữa.

Bạn cần phân biệt: ngày Hạch toán với ngày Chứng từ
- Hạch toán KT là lúc có nghiệp vụ KT phát sinh có chứng từ HT ( Hóa đơn, Chứng từ .. ) Chứ không bắt buộc phải có Hóa đơn.

 

[To Nhu Ngoc]

Bạn cứ kê khai đi.

kể từ ngày 1/1/2014 theo Khoản 8 điều 14 Thông tư số 219/2013/TT- BTC ngày 31/12/2013 của Bộ tài chính:
“Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong kỳ nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của kỳ đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.
– Trường hợp DN phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.”
=> Căn cứ quy định trên thì những hóa đơn GTGT đầu vào có thể được kê khai bổ sung vô thời hạn (nhưng phải trước khi cơ quan thuế có quyết định thanh tra, kiểm tra thuế)


* Cty bạn ấy đã quyết toán thuế rồi giờ mới phát hiện sai sót vậy bây giờ mới kê khai, hạch toán còn kịp ko?

 

[Kin7]

kể từ ngày 1/1/2014 theo Khoản 8 điều 14 Thông tư số 219/2013/TT- BTC ngày 31/12/2013 của Bộ tài chính:
“Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong kỳ nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của kỳ đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.
– Trường hợp DN phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ bị sai sót thì được kê khai, khấu trừ bổ sung trước khi cơ quan thuế, cơ quan có thẩm quyền công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.”
=> Căn cứ quy định trên thì những hóa đơn GTGT đầu vào có thể được kê khai bổ sung vô thời hạn (nhưng phải trước khi cơ quan thuế có quyết định thanh tra, kiểm tra thuế)


* Cty bạn ấy đã quyết toán thuế rồi giờ mới phát hiện sai sót vậy bây giờ mới kê khai, hạch toán còn kịp ko?

Đã thanh tra kiểm tra đâu.

 

[To Nhu Ngoc]

Đã thanh tra kiểm tra đâu.

Cty bạn ấy đã quyết toán rồi mà Kin. Cơ quan thuế phải kiểm tra rồi mới quyết toán chứ?

 

[Kin7]

Cty bạn ấy đã quyết toán rồi mà Kin. Cơ quan thuế phải kiểm tra rồi mới quyết toán chứ?

Hỏi lại chủ thớt xem thế nào.
Lúc đầu đọc thấy ngờ ngợ cái từ quyết toán.
Chẳng nhẽ QT 08/2015.

 

[To Nhu Ngoc]

Sunhim bạn cho mọi người biết đi. Quyết toán mà bạn nói có đúng là cơ quan thuế xuống kiểm tra cty bạn rồi quyết toán như mình hiểu hay ko?

 

[Kin7]

Sunhim bạn cho mọi người biết đi. Quyết toán mà bạn nói có đúng là cơ quan thuế xuống kiểm tra cty bạn rồi quyết toán như mình hiểu hay ko?

Mình đoán chắc bạn đấy dùng sai từ.

 

[To Nhu Ngoc]

Mình đoán chắc bạn đấy dùng sai từ.

Chờ bạn ấy giải thích rõ thôi Kin. Chúng ta đoán mò cũng mệt.

 

[Kin7]

Chờ bạn ấy giải thích rõ thôi Kin. Chúng ta đoán mò cũng mệt.

 

[HO Anh Hue]

kể từ ngày 1/1/2014 theo Khoản 8 điều 14 Thông tư số 219/2013/TT- BTC ngày 31/12/2013 của Bộ tài chính:
“Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong kỳ nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của kỳ đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho.
– Trường hợp DN phát hiện số thuế ....
* Cty bạn ấy đã quyết toán thuế rồi giờ mới phát hiện sai sót vậy bây giờ mới kê khai, hạch toán còn kịp ko?

Vấn đề bây giờ HT cái gì? lúc nào?
- Nếu chỉ kê khai và HT thuế đầu vào thì vô tư.
- Nhưng bây giờ HT nhập HH thì !!! Cần biết HH đó đã xuất bán, tính DT từ lúc nào ? Nếu tiêu thụ ngay 12/2014 phải xử lý khác với tiêu thụ 2015.
- Khi giải quyết được nhập HH thì sẽ giải quyết được công nợ.

 

[xuantham]

Theo tôi khi xử lý công việc nên phân biệt rõ:
1. Về kế toán thực hiện như thế nào
2. Về kê khai thuế có cần điều chỉnh gì không

Bên cạnh đó, khi sai sót xảy ra thì phải nó ảnh hưởng đến cái gì rồi mới đưa ra cách xử lý. Không hiểu vì sao lô hàng lớn, mua vào làm gì mà từ tháng 12/2014 đến nay 10 tháng rồi mới phát hiện ra là không có kê khai thuế và không ghi vào sổ sách? Tôi nghĩ có thể bạn mới vào nên không hiểu được lý do cái hoá đơn đó bị loại ra thôi. Cân nhắc tìm hiểu kỹ trước khi nhúng tay vào.

 

[Sunhim]

Cty bạn ấy đã quyết toán rồi mà Kin. Cơ quan thuế phải kiểm tra rồi mới quyết toán chứ?

Kin ơi...kin giúp tớ với???

 

[vudt]

Quyết toán này là ntn, mình chẳng hiểu cái mô tê j. Không phải cái hóa đơn nào của tháng 12 cũng đưa vào chi phí, giá vốn được trừ đâu nhé.
Quyết toán năm 2014 hay ntn vậy chủ thớt ơi? Đã kiểm tra thuế chưa? Hay ntn?
Bạn nói cụ thể xem ?
Hàng này đã bán chưa?, thời điểm nào. Đã kiểm tra thuế chưa?.
Biên bản giao hàng, nghiệm thu hàng ghi ngày nào?......
Cụ thể trường hợp này như thế nào thì mình mới hỗ trợ bạn được...., chứ thông tin bạn đưa ra thì mình chỉ có thể trả lời, thuế gtgt của hóa đơn đó có thể khai khấu trừ nếu đủ đk được khấu trừ.... hoặc được đưa chi phí mua hàng (giá vốn hàng bán) vào chi phí được trừ cho năm 2015
Hoặc có cần và còn được gửi bổ sung báo cáo tài chính 2014 (đã sửa) hay không?
Bạn nói cụ thể hơn xem!