Kiểm tra sổ cuối năm bị sai

K

ketoan_non

Trung cấp
Chào mọi người.
Bây giờ mình kiểm tra sổ cuối năm thì thấy kế toán trc làm sai BCTC 2014. Bên mình vừa lắp đặt vừa thương mại. Cụ thể là có 1 HĐ nhập hàng về và số hàng đó đã thương mại lại nhưng kt cũ vẫn bỏ HĐ đó vào bảng tính giá thành của 1 dự án khác. Giờ ngoài cách làm lại BCTC còn cách nào k ạ. Nếu làm lại BCTC có cần văn bản nào kèm theo k tại nó có ảnh hưởng đến lợi nhuận của năm trc.
 
Kin7 nói:
Chính xác.
Bây giờ sửa thì sẽ thành làm dự án đó phải có cái đó. Đó đó.:D:D
Nhấn để mở rộng...
Nếu như vậy cái HĐ bán thượng mại bán cái mã hàng đó nó âm kho. Bỏ cái hàng đó ra khỏi dự án thì thay đổi 154 - 632.
 
Vì Kt trước hoạch toán hàng đó vô 152. Nhưng có 1 HĐ xuất hàng đó bán thương mại. K muốn làm lại BCTC nên mình sửa cái hàng đó 156 để xuất bán thương mại. Còn để im cái giá thành. Nó vẫn thay đổi số dư cuối kỳ. Năm nay k biết sống sao?
 
ketoan_non nói:
Nếu như vậy cái HĐ bán thượng mại bán cái mã hàng đó nó âm kho. Bỏ cái hàng đó ra khỏi dự án thì thay đổi 154 - 632.
Nhấn để mở rộng...

Bạn cần nói rõ hơn.
Có phải hiện nay bạn phát hiện có xuất HĐ bán hàng ra nhưng thiếu HĐ đầu vào ( vì đã xuất cho DA ) không ?
 
HO Anh Hue nói:
Bạn cần nói rõ hơn.
Có phải hiện nay bạn phát hiện có xuất HĐ bán hàng ra nhưng thiếu HĐ đầu vào ( vì đã xuất cho DA ) không ?
Nhấn để mở rộng...
Dạ. Đúng rồi. Thực tế Có HĐ đầu vào, và Hđ đó đc công ty bán thương mại lại. Nhưng kt định khoản vào 152 và cho nó vào tính giá thành dự án lắp đặt luôn. Nghĩa là 1 HĐ có 1 mặt hàng và đc sử dụng 2 lần. Bán thương mại và cho vào giá thành
 
ketoan_non nói:
Dạ. Đúng rồi. Thực tế Có HĐ đầu vào, và Hđ đó đc công ty bán thương mại lại. Nhưng kt định khoản vào 152 và cho nó vào tính giá thành dự án lắp đặt luôn. Nghĩa là 1 HĐ có 1 mặt hàng và đc sử dụng 2 lần. Bán thương mại và cho vào giá thành
Nhấn để mở rộng...
Thế làm sao mà xuất được vào dự án mà tính giá thành?
Hàng đâu?
 
Kin7 nói:
Lương tâm cái gì ở đây.
Hàng ko có thì xuất trên phần mềm thế nào được mà xuất 2 lần.
Nhấn để mở rộng...
Bên mình làm bằng excel. KT trc chỉ làm NCK, CĐPS, CĐKT ngoài ra k có sổ cái, chi tiết gì. Nên k theo dõi. Cứ vậy xuất thôi.
 
ketoan_non nói:
Bên mình làm bằng excel. KT trc chỉ làm NCK, CĐPS, CĐKT ngoài ra k có sổ cái, chi tiết gì. Nên k theo dõi. Cứ vậy xuất thôi.
Nhấn để mở rộng...

Là kế toán thì cố gắng làm cho hợp lý thôi. Bạn xem lại chi phí của DA ở mặt hàng đó ( về lượng và GT ) xem có vượt ĐM, DT không ? để tìm cách xử lý cho phù hợp.
 
HO Anh Hue nói:
Là kế toán thì cố gắng làm cho hợp lý thôi. Bạn xem lại chi phí của DA ở mặt hàng đó ( về lượng và GT ) xem có vượt ĐM, DT không ? để tìm cách xử lý cho phù hợp.
Nhấn để mở rộng...
Mặt hàng đó GT 2.681.750đ. Bây giờ k có đầu vào. Chỉ còn 1 cách là em bỏ mục hàng đó trong bảng tính giá thành rồi làm lại hết. Doanh thu năm đó vẫn lỗ. Muốn nó hợp lý mà k mất công nhiều a có cách nào k. Tư vấn giúp em với.
 
Có mặt hàng tồn kho nào mà thay thế đc hàng đã xuất đó không?
Vì theo như bạn nói nhập về có 1 lần nhưng xuất ra 2 lần như vậy sẽ bị âm
 
thuyvietduong nói:
Có mặt hàng tồn kho nào mà thay thế đc hàng đã xuất đó không?
Vì theo như bạn nói nhập về có 1 lần nhưng xuất ra 2 lần như vậy sẽ bị âm
Nhấn để mở rộng...

Vấn đề này khá phức tạp vì từ 2014 mà không biết thực tế .. chi phí của DA ở mặt hàng đó ( về lượng và GT ) xem có vượt ĐM, DT không . Số dư các TK cuối kỳ giữa tổng hợp với chi tiết thế nào .... để xử lý.
 
HO Anh Hue nói:
Vấn đề này khá phức tạp vì từ 2014 mà không biết thực tế .. chi phí của DA ở mặt hàng đó ( về lượng và GT ) xem có vượt ĐM, DT không . Số dư các TK cuối kỳ giữa tổng hợp với chi tiết thế nào .... để xử lý.
Nhấn để mở rộng...
À. Hđ em xuất cho dự án đó là 14 triệu chưa VAT. Trong đó CP NVL là 12.256.556đ. và cp nhân công 1,9 tr. Tổng giá thành 14.156.556đ.
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top