N
Mình có 1 vấn đề thắc mắc mong các bạn chỉ giúp cho.
Theo như tờ khai thuế GTGT mới bây giờ có cột , điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT, ô số 16,17, 30,31.
Lúc trước tờ khai thuế GTGT cũ không có các ô này. Khi mà mình kê khai thuế nếu có điều chỉnh tăng giảm, trong bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào mình ghi số âm hoặc số tăng thêm, ở cột ghi chú ghi lý do. Sau dó phía dưới dòng tổng cộng có cộng cả các dòng điều chỉnh. Số này mình sẽ điền vào dòng thuế GTGT được khấu trừ. Xin hỏi làm như vậy đúng không?
Nhưng trong bảng kê khai thuế mới, có các cột điều chỉnh.
Mình vẫn làm như cách cũ, dòng tổng cộng có cả dòng điều chỉnh, vậy khi lên tờ khai thuế GTGT, mình bốc số điều chỉnh tăng giảm điền thích hợp vào, còn số thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào trong kỳ (ô số 25), mình lấy số tổng nhưng không có các dòng điều chỉnh. Vậy xin hỏi:
Có khi nào cán bộ thuế họ xem bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào số tổng cộng sẽ thấy không giống như ô số 25?
Mà mình làm cách này có đúng không vậy?
:thank
Theo như tờ khai thuế GTGT mới bây giờ có cột , điều chỉnh tăng giảm thuế GTGT, ô số 16,17, 30,31.
Lúc trước tờ khai thuế GTGT cũ không có các ô này. Khi mà mình kê khai thuế nếu có điều chỉnh tăng giảm, trong bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào mình ghi số âm hoặc số tăng thêm, ở cột ghi chú ghi lý do. Sau dó phía dưới dòng tổng cộng có cộng cả các dòng điều chỉnh. Số này mình sẽ điền vào dòng thuế GTGT được khấu trừ. Xin hỏi làm như vậy đúng không?
Nhưng trong bảng kê khai thuế mới, có các cột điều chỉnh.
Mình vẫn làm như cách cũ, dòng tổng cộng có cả dòng điều chỉnh, vậy khi lên tờ khai thuế GTGT, mình bốc số điều chỉnh tăng giảm điền thích hợp vào, còn số thuế GTGT hàng hóa dịch vụ mua vào trong kỳ (ô số 25), mình lấy số tổng nhưng không có các dòng điều chỉnh. Vậy xin hỏi:
Có khi nào cán bộ thuế họ xem bảng kê khai hàng hóa dịch vụ mua vào số tổng cộng sẽ thấy không giống như ô số 25?
Mà mình làm cách này có đúng không vậy?
:thank