BCTC số dư tk 133 có luôn luôn = chỉ tiêu 43 trên tờ khai ?

C

cuongkt5a

Sơ cấp
Anh chị cho em hỏi trong năm e có khai bỏ sót một số hoá đơn nhưng khi lập bctc mới biết trong khi hết hạn nộp tờ khai thuế r, như thế quý 4 báo cáo thuế chỉ tiêu 43 của e =0 trong khi trên bctc vẫn còn số dư 133 như thế có sai không ạ?
cảm ơn anh chị​
 
Vâng tại em bị khai sót hoá đơn mà, nhưng chả nhẽ mấy cái hoá đơn đó e lại không hạch toán thuế gtgt ạ? e có thể xử lý khoản này ntn đc ạ? thực sự e thấy rất mơ hồ đoạn này! chưa kê khai thì vẫn phải hạch toán thuế khi nghiệp vụ phát sinh phải không ạ?
 
Thiếu hóa đơn đầu vào thì có thể kê khai vào năm sau em nhé , còn trên sổ sách em định khoản phần thuế được khấu trừ đó vào bên Nợ tk 1388 nhé , năm sau khi em khai tờ hóa đơn đó thì em mới làm bút toán ngược là Nợ tk 133/ có tk 1388 như vậy thuế của em mới khớp với tờ khai thuế được ( bắt buộc khớp tờ khai thuế em nhé )
http://ketoan112.com/
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Liên kết

Tâm An kế toán quản trị

Chia sẻ trang

Back
Top