Kiểm tra hđ gtgt phát hiện kho bị âm
- Thread starter TÂM1401
- Ngày gửi
yeuketoan2016
Yêu nghề kế toán 0966735048
Chung chung thế thì khó bây giờ bạn phải tổng kết là đầu vào có hay không, chưa hạch toán hay sẽ không có để hạch toán. Không thì xem đầu vào ở đâu mà tạm nhập giá trị trước thuế đi. Có thể coi là đầu vào hàng về trước hóa đơn về sau hoặc đầu vào không có hóa đơn
TÂM1401
Trung cấp
Đầu vào này giờ muốn lấy hóa đơn thì hóa đơn của tháng 4. Còn đầu ra xuất hồi tháng 3 rồi. Chưa kê khai GTGT.
yeuketoan2016
Yêu nghề kế toán 0966735048
Lỡ rồi thì bạn tạm nhập giá trị trước thuế đầu vào đi để có mà xuất đầu ra, các hồ sơ như thỏa thuận, đặt hàng, bàn giao hàng... thì để tháng 3, hóa đơn tạm coi như là bên kia quên xuất hóa đơn. Sau này bên thuế có sờ đến thì lại tính tiếp. Hoặc bên bạn liên hệ xem bên kia có còn hóa đơn không, thực tế nhiều đơn vị để trống vài hóa đơn phòng rồi không dùng đến lại xuất linh tinh vài dòng rồi gạch hủy bỏ.
TÂM1401
Trung cấp
Cảm ơn bạn nha
Ngọc Hồ 98
Sơ cấp
mình thì thường làm thế này: tháng 3 xuất hàng chưa có đầu vào thì lập 1 bút toán mượn hàng :N1561/C331. Tháng 4 có hóa đơn đầu vào thì làm bút toán trả hàng : N331/C1561, còn HĐ thì vẫn hạch toán như bình thường. cũng chẳng biết như vậy có hợp lệ không nữa.
Căn cứ nào bạn làm thế?
HO Anh Hue
Cao cấp
Mượn nợ 156, rồi trả có 156 .. HH 156 = 0 lấy đâu cho số hàng đã xuất T/3 ???
Ngọc Hồ 98
Sơ cấp
Có nghĩa là mình mượn hàng tháng 3 xuất rồi. tháng 4 khi có hóa đơn về cũng là có hàng về thì mình xuất trả hàng từ hóa đơn của tháng 4
HO Anh Hue
Cao cấp
Nếu bạn nói rõ T/4 hàng về bạn HT có 331 hay 111, 112 nợ 156. sau đó có 156 để xuất trả hàng mượn thì được.
Hệ Thống Kế Toán
Trung cấp
Các bác cho em hỏi là
1. chứng từ, căn cứ để hạch toán mượn hàng là gì ah
2. Hàng đi mượn có phải là tài sản của cty không mà lại hạch toán vào 1561?
1. chứng từ, căn cứ để hạch toán mượn hàng là gì ah
2. Hàng đi mượn có phải là tài sản của cty không mà lại hạch toán vào 1561?
Nga Hoàng 22
Cao cấp
Hàng của anh là hàng gì ạ.bên em cũng thỉnh thoảng có trường hợp như vậy. Em sẽ rà soát lại các mã hàng khác, Vì có những tên khác nhau nhưng thực tế cùng là 1 mặt hàng nên nếu còn thì em sẽ chuyển mã lại cho mã đang còn hàng. Nếu sau thuế có hỏi em sẽ giải trình như cùng 1 hàng nhưng tên gọi khác nhau,.
nguyenduykhanh36
Cao cấp
Làm thế cũng được nhưng mình toàn làm hợp đồng nguyên tắc
Violet1989
Trung cấp
Mình còn non kinh nghiệm nên chưa hiểu cách của bạn lắm! Mình mượn hàng như vậy nếu bên thuế hỏi mượn từ đâu? và chứng từ chứng minh? thì phải làm sao hả bạn?
Biên bản.